Załącznik nr 1 do uchwały nr I/14/2010
Zarządu Związku Gmin „Kwisa”
z dnia 19 marca 2010 r.
SPRAWOZDANIE
Z WYKONANIA BUDŻETU ZWIĄZKU GMIN „KWISA”
za 2009 rok
1.Analiza planu.
Budżet Związku Gmin „Kwisa” został przyjęty przez Zgromadzenie Związku uchwałą Nr I/14/2009 z dnia 06 stycznia 2009r.Ustalono dochody w kwocie 222.027,00zł i wydatki w kwocie 222.027,00zł.
W trakcie 2009r., w planie budżetu dokonano zmiany następująco:
1) Uchwałą Nr I/10/2009 Zarządu Związku z dnia 18 czerwca 2009r. w sprawie zmiany planu finansowego Związku na 2009r..
Dochody po zmianach wynoszą kwotę 222.027,00zł i 222.027,00zł..
2) Uchwałą Nr I/12/2009 Zarządu Związku z dnia 22 października 2009r. w sprawie zmiany planu finansowego Związku na 2009r..
Dochody po zmianach wynoszą kwotę 222.027,00zł i 222.027,00zł..
Zatwierdzona na początku roku kwota dochodów i wydatków nie uległa zmianie. Zmiany planu dotyczyły przesunięć wydatków pomiędzy paragrafami w ramach danego rozdziału, miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej.
Nie zaplanowano w budżecie wydatków majątkowych.
W 2009 roku nie wykorzystano zaplanowanej rezerwy ogólnej.
Związek nie udzielał w 2009roku dotacji innym jednostkom samorządu terytorialnego.
Związek nie posiada zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów lub pożyczek, nie udzielał również poręczeń ani gwarancji dla innych podmiotów.
Na dzień 31.12.2009r. Związek nie posiada zaległości w należnościach.
Związek nie posiada zobowiązań wymagalnych na dzień 31.12.2009r.
Zbiorcze wykonanie budżetu Związku za 2009r. przedstawia się następująco:
|
Lp. |
Treść |
Plan 2009 r.:
Uchwała Nr I/14/2009 z dnia 06 stycznia 2009r. |
Plan po zmianach: Uchwala Nr I/10/2009 z dnia
18 czerwca 2009r. |
Plan po zmianach: Uchwala Nr I/12/2009 z dnia
22października 2009r. |
Wykonanie na dzień
31.12.2009r. |
%
Wykona-nia planu |
|
1.
2.
3. |
Dochody
Wydatki
Wynik
(1-2) |
222.027,00zł
222.027,00zł
0,00zł |
222.027,00zł
222.027,00zł
0,00zł |
222.027,00zł
222.027,00zł
0,00zł
|
171.117,00zł
178.651,53zł
-7.534,53zł |
77,07
80,46
0,00 |
2. Szczegółowa charakterystyka dochodów i wydatków budżetowych przedstawia się następująco:
2.1. Realizacja planu dochodów.
DOCHODY:
|
Dział |
Rozdział |
§ |
Treść |
Plan wg
stanu na 31.12.
2009r. |
Wykonanie
na dzień
31.12.2009r. |
%
|
|
750 |
|
|
Administracja państwowa
i samorządowa |
222.027,00 |
171.117,00 |
77,07 |
|
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
222.027,00 |
171.117,00 |
77,07 |
|
|
|
0970 |
Wpływy z różnych dochodów |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
2440 |
Dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych |
107.000
|
63.700,00 |
59,53
|
|
|
|
2700 |
Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin(związków gmin), powiatów(związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł |
5.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
2900 |
Wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz
związków gmin lub powiatów
na dofinansowanie zadań bieżących:
-składki członków Związku – 107.427zł,
- udział gmin w zorganizowanym szkoleniu-
2.500zł. |
109.927,00 |
107.417,00 |
97,72 |
Ogółem zadania własne w dziale 750: |
222.027,00 |
171.117,00 |
77,07 |
Realizacja planu dochodów przedstawia się następująco:
Dział 750 Administracja publiczna
Rozdział 75095 Pozostała działalność
§ 0970 Wpływy z różnych dochodów : plan – 100,00zł
wykonanie – 0,00zł
% 0,00
§ 2440 Dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań
bieżących jednostek sektora finansów publicznych.
plan – 107.000,00zł
wykonanie – 63.700,00zł
% - 59,53
Zaplanowane środki otrzymano z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej we Wrocławiu , Oddział w Jeleniej Górze zgodnie z umową nr 02/EE/JG/2009 z dnia 26 marca 2009r. z przeznaczeniem na koszty druku i oprawy albumu „ Z biegiem Kwisy. Przyroda i człowiek.” Wstępnie zakładano koszt w kwocie 107.000,00zł. Po przeprowadzeniu przetargu i podpisaniu umowy z wykonawcą, kwotę usługi obniżono do 63.700,00zł. Stąd różnica w wykonaniu planowanych dochodów.
§ 2700 Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin związków gmin), powiatów
( związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł.
plan – 5.000,00zł
wykonanie – 0,00zł
% - 0,0
W budżecie zaplanowano pozyskanie środków od reklamodawców z tytułu zamieszczonej reklamy w wydanym przez Związek albumie pt. „ Z biegiem rzeki Kwisy. Przyroda i człowiek”. Początkowo reklama miała dotyczyć Zamku Kliczków, którego widok miał zostać umieszczony na stronie tytułowej ww. albumu. Ostatecznie zmieniono decyzję- pozostawiono widok Zamku Czocha, a zaplanowane środki nie wpłynęły.
§ 2900 Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz
związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań bieżących
plan - 109.927,00zł
wykonanie - 107.417,00zł
% - 97,72
Plan obejmuje:
-składki gmin-członków Związku- 107.427zł,
-udział gmin w zorganizowanym szkoleniu-2.500zł.
Wpływy w kwocie 107.417,00zł stanowią wpłaty składek członków Związku- 12 gmin : 107.427,00zł minus zwrot nadpłaty 10,00zł za 2008r. ( Gmina Miejska Lubań).
Odstąpiono od realizacji szkolenia w 2009r., Zgromadzenie Związku przeniosło realizację zadania do planu na 2010r.
Razem Dział 750 Administracja publiczna, Rozdział 75095 Pozostała działalność:
plan – 222.027zł., wykonanie - 171.117,00zł., tj. 77,07%.
Sprawozdanie finansowe z wykonania budżetu Związku zamyka się po stronie dochodów kwotą 171.117,00 zł , co stanowi 77,07 % planu.
3. Realizacja planu wydatków.
WYDATKI:
|
Dział
|
Rozdział |
§ |
Treść |
Plan wg stanu na dzień 31.12.2009r. |
Wykonanie na dzień 31.12.2009r. |
% |
|
630 |
|
|
Turystyka |
5.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
63003 |
|
Zadania w zakresie upowszechniania turystyki |
5.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
4210 |
Zakup materiałów i wyposażenia |
2.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
4300 |
Zakup usług pozostałych
|
3.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
750 |
|
|
Administracja publiczna |
201.807,00 |
172.365,06 |
85,41 |
|
|
75075 |
|
Promocja jednostek samorządu terytorialnego |
26.000,00 |
21.210,80 |
81,58 |
|
|
|
4300 |
Zakup usług pozostałych
|
26.000,00 |
21.210,80 |
81,58 |
|
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
196.807,00 |
151.154,26 |
76,80 |
|
|
|
4010 |
Wynagrodzenia osobowe pracowników |
46.000,00 |
43.213,74 |
93,94 |
|
|
|
4040 |
Dodatkowe wynagrodzenie roczne |
3.100,00 |
3.060,00 |
98,71 |
|
|
|
4110 |
Składki na ubezpieczenia społeczne |
7.700,00 |
7.344,84 |
95,39 |
|
|
|
4120 |
Składki na Fundusz Pracy |
1.290,00 |
1.126,37 |
87,32 |
|
|
|
4170 |
Wynagrodzenia bezosobowe |
11.000,00 |
11.000,00 |
100,00 |
|
|
|
4210 |
Zakup materiałów i wyposażenia |
1.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
4270 |
Zakup usług remontowych |
600,00 |
597,80 |
99,63 |
|
|
|
4280 |
Zakup usług zdrowotnych |
70,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
98.727,00 |
84.555,40 |
85,65 |
|
|
|
4410 |
Podróże służbowe krajowe |
500,00 |
44,10 |
8,82 |
|
|
|
4420 |
Podróże służbowe zagraniczne |
2.500,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
4430 |
Różne opłaty i składki (składki na rzecz stowarzyszeń krajowych, inne) |
120,00 |
107,00 |
98,18 |
|
|
|
4740 |
Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych |
200,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
4750 |
Zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji |
1.000,00 |
105,01 |
10,50 |
|
758 |
|
|
Różne rozliczenia |
2.220,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
75818 |
|
Rezerwy ogólne i celowe |
2.220,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
4810 |
Rezerwy |
2.220,00 |
0,00 |
0,00 |
|
926 |
|
|
Kultura fizyczna i sport |
13.000,00 |
6.286,47 |
48,36 |
|
|
92695 |
|
Pozostała działalność |
13.000,00 |
6.286,47 |
48,36 |
|
|
|
4210 |
Zakup materiałów i wyposażenia |
12.500,00 |
6.070,47 |
48,56 |
|
|
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
500,00 |
216,00 |
43,20 |
|
Ogółem zadania własne dział 630+750+758+926: |
222.027,00 |
178.651,53 |
80,46 |
WYDATKI:
Realizacja wydatków przedstawia się następująco:
Dział 630 Turystyka
Rozdział 63003 Zadania w zakresie upowszechniania turystyki
§ 4210 Zakup materiałów i wyposażenia:
plan - 2.000,00zł
wykonanie - 0,00zł
% - 0,00
§ 4300 Zakup usług pozostałych:
plan - 3.000,00zł
wykonanie - 0,00zł
% - 0,00
Razem Dział 630 : plan - 5.000zł., wykonanie – 0.00zł., tj. 0,00 %.
Zadanie w zakresie przeglądu stanu ścieżek rowerowych zostanie zrealizowane w 2010 roku.
Dział 750 Administracja publiczna
Rozdział 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego:
§ 4300 Zakup usług pozostałych:
plan - 26.000,00zł
wykonanie - 21.210,80zł
% - 81,58
Wydatki obejmują (wg kartoteki) następująco:
1.Promocję Związku w książce Stanisława Leszczyńskiego pt.: „ Między Kwisą a Śnieżką”
zgodnie z decyzją Zgromadzenia Związku z dnia 06 stycznia 2009r.( protokół nr VII/7/2009)
- kwota 5.000,00zł.
2. Wykonanie folderu promocyjnego pt.: „Wędrówki po Dolinie rzeki Kwisy” zgodnie ze zleceniem
Nr R.0014-II/2/2009 z dnia 01.06.2009r. Dodruk wykonano w ilości 3.000 egzemplarzy na kwotę 7.500,00zł. Foldery w części przekazano gminom-członkom Związku z przeznaczeniem na promocję.
3.Wykonanie toreb z logo Związku zgodnie z zamówieniem Nr ZGK.0114/III/3/2009 z dnia 04.06.2009r.,tj. 200szt.na kwotę 863,76zł.Torby przekazano Gminie Gryfów w związku z organizacją corocznej imprezy „ Kwisonalia
4.Wykonanie toreb z logo Związku zgodnie z zamówieniem Nr ZGK.0114/III/3/2009 z dnia 04.06.2009r.,tj.1.800 szt. na kwotę 7.847,04 zł. Torby w części przekazano gminom-członkom Związku z przeznaczeniem na promocję.
Razem: Dział 750 Administracja publiczna, Rozdział 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego: plan - 26.000,00zł, wykonanie- 21.216,80zł, tj. 81,60%.
Dział 750 Administracja publiczna
Rozdział 75095 Pozostała działalność
§ 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników:
plan - 46.000,00zł
wykonanie - 43.213,74zł
% - 93,94
§ 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne:
plan - 3.100,00zł
wykonanie - 3.060,00zł
% - 98,71
§ 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne:
plan - 7.700,00zł
wykonanie - 7.344,84zł
% - 95,39
§ 4120 Składki na Fundusz Pracy:
plan - 1.290,00zł
wykonanie - 1.126,37zł
% - 87,32
§ 4170 Wynagrodzenia bezosobowe:
plan - 11.000,00zł
wykonanie - 11.000,00zł
% - 100,00
Wydatki obejmują dwie umowy o dzieło( 2 x 5.500zł) na przygotowanie tekstów, fotografii oraz przeprowadzenie korekty autorskiej publikacji –albumu pt.: „ Z biegiem Kwisy. Przyroda i człowiek.”
§ 4210 Zakup materiałów i wyposażenia:
plan - 1.000,00zł
wykonanie - 0,00zł
% - 0,00
§ 4270 Zakup usług remontowych:
plan - 600,00zł
wykonanie - 597,80zł
% - 99,63
Wydatek dotyczy w całości naprawy notebooka zgodnie ze zleceniem R.-0014-II/1/2009 z dnia 15.05.2009r.
§ 4280 Zakup usług zdrowotnych:
plan - 70,00zł
wykonanie - 0,00zł
% - 0,00
§ 4300 Zakup usług pozostałych:
plan - 98.727,00zł
wykonanie - 84.555,40zł % - 85,65
Wydatki obejmują (wg kartoteki) następująco:
- opłatę za przedłużoną gwarancję programu SIGID zgodnie z umową nr S-0193/2009 z dnia 24.11.2008r.- 786,90zł, ( I , II, III,IV rata),
- opłatę za prowadzenie rachunku i prowizje bankowe- 1.364,00zł.,
- wykonanie albumu „ Z biegiem Kwisy. Przyroda i człowiek”.
Całkowity koszt wykonania albumu w ilości 5.000szt.wraz z dostawą wyniósł 79.200zł, w tym:
- koszt przygotowania do albumu wraz ze składem -15.500zł ( stanowił koszt własny Związku),
- koszty druku i oprawy albumu-63.700,00zł ( Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej),
- opłatę za szkolenie -250,00zł,
- utrzymanie serwisu BIP Związku zgodnie z umową -244,00zł,
- koszt przesyłek pocztowych- 2.350,60zł,
- modyfikacja strony WWW – 244,00zł,
- odnowienie domeny- 115,90zł.
§ 4410 Podróże służbowe krajowe:
plan - 500,00zł
wykonanie - 44,10zł
% - 8,82
§ 4420 Podróże służbowe zagraniczne:
plan - 2.500,00zł
wykonanie - 0,00zł
% - 0,00
§ 4430 Różne opłaty i składki ( składki na rzecz stowarzyszeń krajowych, inne):
plan - 120,00zł wykonanie - 107,00zł
% - 89,17
§ 4740 Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych:
plan - 200,00zł wykonanie - 0,00zł
% - 0,00
§ 4750 Zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji:
plan - 1.000,00zł wykonanie - 105,01zł
% - 10,50
Razem: Dział 750 Administracja publiczna, Rozdział 75095 Pozostała działalność:
plan - 196.807,00zł, wykonanie- 151.148,26zł, tj. 76,80%.
Wypłata wynagrodzeń wraz z pochodnymi Kierownika Biura zatrudnionego na umowę o pracę na 1 etatu i Skarbnika Związku zatrudnionego na umowę o pracę na 1 etatu łącznie z wypłatą dodatkowego wynagrodzenia rocznego wyniosły za 2009r. kwotę 54.744,95zł, co stanowi 30,60 % ogólnej kwoty wykonanych wydatków.
Razem: Dział 750 Administracja publiczna, Rozdział 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego + Rozdział 75095 Pozostała działalność:
plan - 201.807,00zł, wykonanie- 172.365,06zł, tj. 85,41%.
Dział 758 Różne rozliczenia
Rozdział 75818 Rezerwa ogólna
§ 4810 Rezerwy
plan - 2.220,00zł
wykonanie - 0,00zł
% - 0,00
Razem : Dział 758 Różne rozliczenia, Rozdział 75818 Rezerwa ogólna :
plan – 2.220,00zł., wykonanie - 0,00 zł.
W okresie sprawozdawczym nie uruchomiono rezerwy.
Dział 926 Kultura fizyczna i sport
Rozdział 92695 Pozostała działalność
§ 4210 Zakup materiałów i wyposażenia:
plan - 12.500,00zł
wykonanie - 6.070,47zł
% - 48,56
§ 4300 Zakup usług pozostałych:
plan - 500,00zł wykonanie - 216,00zł
% - 43,20
Razem : Dział 926 Kultura fizyczna i sport, Rozdział 92695 Pozostała działalność:
plan - 13.000,00zł., wykonanie - 6.286,47zł.,tj. 48,36%.
Wydatki działu 926” Kultura fizyczna i sport” Rozdział 92695 „Pozostała działalność” w kwocie 6.286,47zł dotyczą zakupu pucharów .
Zgodnie z planem Związku i Protokołem Nr VII/7/2009 do Uchwały Nr I/14/2009 Zgromadzenia Związku z dnia 06 stycznia 2009r., zakupione przez Biuro Związku puchary stanowią nagrody dla zwycięzców imprez sportowych organizowanych pod patronatem Związku.
Razem wydatki Dział 630+750+758+926 :
plan –222.027,00 zł, wykonanie – 178.651,53zł, 64,65%.
Wydatki rzeczowe zrealizowane były zgodnie z ustawą z dnia 29.01.2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. Nr 19 , poz .177 z późn. zm.).
Na dzień 31 grudnia 2009 roku nie dokonano wydatków majątkowych.
4. ZADŁUŻENIE, NADWYŻKA, NIEDOBÓR.
Wykonując budżet Związku za 2009r., wystąpił niedobór budżetu w kwocie 7.534,53 zł.
5.ŚRODKI PIENIĘŻNE.
Na dzień 31.12.2009r. stan środków pieniężnych na rachunku bankowym Związku wyniósł kwotę:
45.703,42zł
6. MIENIE ZWIĄZKU.
Według stanu na dzień 31.12.2009 r. mienie Związku stanowią:
Środki trwałe (011):
- (011) zestaw komputerowy- wartość brutto - 3.838,12 zł
- (071) umorzenie - 3.838,12 zł
Pozostałe środki trwałe (013):
- ( 013) notebook - wartość brutto - 2.098,40 zł
- (072) umorzenie - 2.098,40 zł
Wartości niematerialne i prawne ( 020) :
- ( 020) programy komputerowe - 1.171,20 zł
- ( 072) umorzenie - 1.171,20 zł
Razem (011),(013),(020): wartość brutto - 7.107,72 zł
W wyniku realizacji dochodów i wydatków budżetu Związku za rok 2009 ( niedobór budżetu w kwocie 7.534,53 zł), nastąpiło obniżenie skumulowanej nadwyżki budżetowej z kwoty 53.237,95 zł do kwoty 45.703,42zł wg poniższego wyliczenia :
Stan środków na 01 stycznia 2009r. = 53.237,95 zł
+ dochody zrealizowane za 2009r. = 171.117,00 zł
- wydatki zrealizowane za 2009r. = 178.651,53zł
Stan środków na 1.01.2010r. = 45.703,42zł
Niedobór budżetu za 2009r : 45.703,42 zł - 53.237,95 zł = -7.534,53 zł
Podsumowując sprawozdanie stwierdza się, że dochody nie zostały osiągnięte w planowanej kwocie. Wydatki zrealizowano w wysokości 80,46% planowanej kwoty. Wydatki zostały poniesione na cele i w wysokościach ustalonych w planie finansowym Związku zgodnie z zapisem w art. 44pkt 1-4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych ( Dz. U. Nr 157, poz.1240 z późn. zm.)
Dobra sytuacja finansowa Związku w tym roku, zapewni w kolejnym roku realizację założonych zadań statutowych i dbałość o jego mienie.
Podpisał: Przewodniczący Zarządu Związku Gmin „ Kwisa” Konrad Rowiński