U C H W A Ł A N R IV/24/2014
Z A R Z Ą D U Z W I Ą Z K U G M I N „ K W I S A „
z dnia 15 lipca 2014 roku
w sprawie przyjęcia informacji z wykonania budżetu Związku Gmin „ KWISA „za I półrocze 2014 roku oraz informacji o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Związku za I półrocze 2014 roku.
Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt. 4 w związku z art. 73 a ust. 1 ustawy z dnia 08 marca 1990 roku o Samorządzie gminnym ( tekst jednolity Dz. U. z 2013 roku poz. 594 ) , art. 266 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( tekst jednolity Dz. U. z 2013 roku poz. 885 z późn. zmianami ) , oraz Uchwały Nr I/25/2010 Zgromadzenia Związku Gmin „ KWISA „ z dnia 23 września 2010 roku w sprawie zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania planu finansowego za I półrocze i Uchwały Nr I/29/2010 z dnia 22 października 2010 roku w sprawie zakresu i formy informacji o przebiegu planu finansowego za I półrocze § 15 pkt. 2 ppkt. 7 Statutu Związku Gmin „ KWISA „ogłoszonego Obwieszczeniem Wojewody Dolnośląskiego z dnia 22 lipca 2011 roku w sprawie zmiany tekstu Statutu Związku Gmin „ KWISA” w Lubaniu Zarząd Związku Gmin „ KWISA” uchwala co następuje :
§ 1
1. Przyjąć informację z wykonania budżetu Związku za I półrocze 2014 roku , które stanowi załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały,
2. Przyjąć informację o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Związku za I półrocze 2014 roku , które stanowi załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały .
§ 2
Upoważnia się Przewodniczącego Zarządu do przedłożenia przyjętej informacji z wykonania budżetu Związku , oraz informacji o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Związku Regionalnej Izbie Obrachunkowej we Wrocławiu i Zgromadzeniu Związku.
§ 3
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega opublikowaniu w formie ogłoszenia w Urzędach Miast i Gmin – członków Związku .
1. Leszek Leśko- Przewodniczący Zarządu ………………………………….
2. Waldemar Nalazek - członek Zarządu ……………………………………………….
3. Arkadiusz Słowiński - członek Zarządu ……………………………………………..
Załącznik Nr 1
do Uchwały Nr iv/24/2014
Zarządu Związku Gmin „ KWISA „
z dnia 15 lipca 2014 roku
I N F O R M A C J A
Z W Y K O N A N I A B U D Ż E T U
Z W I Ą Z K U G M I N „ K W I S A „
Z A I P Ó Ł R O C Z E 2014 R O K U
A N A L I Z A B U D Ż E T U
Budżet Związku Gmin „KWISA” został przyjęty przez Zgromadzenia Związku Uchwalą Nr IV/49/2014 z dnia 16 stycznia 2014 roku.
Ustalono dochody w kwocie 804.458 zł i wydatki w kwocie 974.458 zł z tego
- wydatki bieżące - 539.006 zł
- wydatki majątkowe - 435.452 zł
W trakcie I półrocza 2014 roku budżet po stronie dochodów został zwiększony o kwotę 135.000 zł , a po stronie wydatków o 280.000 zł.
Budżet po zmianie wynosi :
- dochody - 939.458 zł
- wydatki - 1.254.458 zł
z tego ;
- wydatki bieżące - 439.006 zł
- wydatki majątkowe - 815.452 zł
Na dzień 30.06.2014 roku Związek posiada należności 429.993 zł są to wpłaty od 13 miast i gmin na schronisko w m-cu VII i X , oraz wplata środków z WFOŚ i GW 135.000 zł w m-cu październiku.
Związek nie posiada zobowiązań na dzień 30.06.2014 roku.
Zbiorcze wykonanie budżetu Związku za I półrocze przedstawia się następująco :
|
Lp. |
Treść |
Plan 2014 roku Uchwala Nr IV/49/2014 z dnia 16.01.2014 r. |
Zmiana Uchwalą Nr IV/57/2014 z dnia 17.05.2014 r. |
Wykonanie na dzień 30.06.2014 r |
% wykonania 3+4 : 5 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Dochody |
804.458,- |
135.000,- |
510.490,80 |
54,34 |
|
2 |
Wydatki |
974.458,- |
210.000,- |
143.029,04 |
11,40 |
|
3 |
Wynik ( 1-2 ) |
-170.000,- |
-145.000,- |
367.461,76 |
X |
II Szczegółowa charakterystyka dochodów i wydatków budżetowych przedstawia się następująco :
1. Realizacja dochodów :
D O C H O D Y
|
Dział |
Rozdz. |
§ |
TREŚĆ |
Plan wg stanu na dzień 30.06.2014 r |
Wykonanie na dzień 30.06.2014 r. |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
750 |
|
|
Administracja publiczna |
804.458,- |
510.490,80 |
63,46 |
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
804.458,- |
510.490,80 |
63,46 |
|
0920 |
Pozostałe odsetki |
-------------- |
1.025,80 |
--------- |
|
2900 |
Wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin , oraz podmiotów na finansowanie zadań bieżących |
804.458,- |
509.465,- |
63,33 |
|
900 |
|
|
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
135.000,- |
--------------- |
--------- |
|
90013 |
|
Schronisko dla zwierząt |
135.000,- |
------------- |
------- |
|
6280 |
Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych |
135.000,- |
-------------- |
------- |
|
|
|
|
RAZEM |
939.458,- |
510.490,80 |
54,34 |
Realizacja planu dochodów przedstawia się następująco:
Dział 750 - Administracja publiczna
Rozdział 75095 - Pozostała działalność
§ 920 - Pozostałe odsetki
Planu nie ma ,
wykonanie - 1.025,80 zł
§ 2900 – Wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz podmiotów na finansowanie zadań bieżących
Plan - 804.458,00,-
wykonanie - 509.465,00,-
% - 63,46
Dział 900 - Gospodarka Komunalna i ochrona środowiska
Rozdział 90013 - Schronisko dla zwierząt
§ 6280 - Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczonych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczonych do sektora finansów publicznych
Plan - 135.000,-
Wykonanie - ----------------
Budżet po stronie dochodów zamyka się kwotą 510.490,80 zł co stanowi 54,34 % .
2.Realizacja planu wydatków :
W Y D A T K I
|
Dział |
Rozdz. |
§ |
TREŚĆ |
Plan wg stanu na 30.06.2014 r |
Wykonanie na dzień 30.06.2014 r |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
750 |
|
|
Administracja publiczna |
117.556,00 |
49.638,18 |
42,23 |
|
75075
|
|
Promocja jednostek samorządu terytorialnego |
1.300,00 |
1.300,00 |
100,0 |
|
4210
|
Zakup materiałów i wyposażenia |
1.200,00 |
1.200,00 |
100,0 |
|
4300
|
Zakup usług pozostałych
|
100,00
|
100,00
|
100,0
|
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
116.256,00 |
48.328,18 |
41,58 |
|
4010
|
Wynagrodzenie osobowe pracowników |
54.140,00
|
24.453,00
|
45,17
|
|
4040
|
Dodatkowe wynagrodzenie roczne |
3.900,00
|
3.614,16
|
92,67
|
|
4110
|
Składki na ubezpieczenie społeczne |
11.427,00
|
5.483,30
|
47,99
|
|
4120 |
Składki na Fundusz Pracy |
754,00 |
412,60 |
54,72 |
|
4170 |
Wynagrodzenie bezosobowe |
5.000,00
|
2.080,00
|
41,60
|
|
4210 |
Zakup materiałów i wyposażenia |
3.000,00
|
1.280,44 |
42,60 |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
4.700,00 |
1.565,32 |
33,52 |
|
4350 |
Zakup usług dostępu do sieci internet |
2.600,00
|
919,86
|
35,38
|
|
4410 |
Podróże służbowe krajowe |
2.200,00 |
96,00 |
4,36 |
|
4430 |
Różne opłaty i składki |
179,00 |
179,00 |
100,0 |
|
4480 |
Podatek od nieruchomości |
24.456,00 |
4.095,00 |
16,74 |
|
4700 |
Szkolenie pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej |
1.200,00 |
150,00 |
12,5 |
|
6060
|
Wydatki na zakupy inwestycyjne |
4.000,00 |
3.999,00 |
100,00 |
|
757 |
|
|
Obsługa długu publicznego |
9.000,00 |
-------------- |
-------- |
|
75702 |
|
Obsługa papierów wartościowych ,kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego |
9.000,00
|
--------------- |
------- |
|
8110 |
Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek |
9.000,00 |
------------- |
------- |
|
758 |
|
|
Różne rozliczenia |
1.700,00 |
-------------- |
-------- |
|
75818 |
|
Rezerwy ogólne i celowe |
1.700,00 |
------------ |
-------- |
|
4810 |
Rezerwy |
1.700,00 |
------------- |
-------- |
|
900 |
|
|
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
1.117.252,00 |
77.974,33 |
6,65 |
|
90013 |
|
Schronisko dla zwierząt |
1.117.252,00 |
77.974,33 |
6,65 |
|
4210
|
Zakup materiałów i wyposażenia |
5.400,00 |
728,69 |
13,49 |
|
4260 |
Zakup energii |
19.000,00 |
8.919,83 |
46,95 |
|
4270 |
Zakup usług remontowych |
6.000,00 |
---------- |
-------- |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
273.600,00 |
45.581,38 |
16,66 |
|
4430 |
Różne opłaty i składki |
1.800,00 |
1.443,00 |
80,17 |
|
6050 |
Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych |
811.452,00 |
21.301,43 |
2,63 |
|
926 |
|
|
Kultura fizyczna i sport |
7.650,00 |
6.167,87 |
80,63 |
|
92695 |
|
Pozostała działalność |
7.650,00 |
6.167,87 |
80,63 |
|
4210
|
Zakup materiałów i |
7.600,00 |
6.167,87 |
80,63 |
|
4300 |
wyposażenia
Zakup usług pozostałych |
50,00 |
--------- |
--------- |
|
|
|
|
OGÓŁEM |
1.254.458,00 |
133 770,38 |
10,66 |
W Y D A T K I
Realizacja wydatków przedstawia się następująco :
Dział 750 – Administracja publiczna
Rozdział 75075 - Promocja jednostek samorządu terytorialnego
§ 4210 - Zakup materiałów i wyposażenia
Plan - 1.200,00 zł
Wykonanie - 1.200,00 zł
% - 100,0
§ 4300 - Zakup usług pozostałych
Plan - 100,00 zł
Wykonanie - 100,00 zł
% - 100,0
Wydatek dotyczy :
- zakupu pucharów szklanych na podstawie drewnianej 6 szt. - 120 zł ,
- koszt wysyłki pucharów kurierem - 100 zł
Rozdział 75095 - Pozostała działalność
Plan - 116.256,00 zł
Wykonanie - 48.328,18zł
% - 41,58
§ 4010 - Wynagrodzenie osobowe pracowników
Plan - 51.140,00
Wykonanie - 24.453,00
% - 44,83
§ 4040 - Dodatkowe wynagrodzenie roczne
Plan - 3.900,00
Wykonanie - 3.614,16
% - 45,17
§ 4110 - Składki na ubezpieczenie społeczne
Plan - 11.427,00
Wykonanie - 5.483,00
% - 47,99
§ 4120 - Składki na Fundusz Pracy
Plan - 754,00
Wykonanie - 412,60
% - 54,72
§ 4170 - Wynagrodzenie bezosobowe
Plan - 5.000,00
Wykonanie - 2.080,00
% - 41,60
Wydatek dotyczy :
1. Instalacja i konfiguracja systemu Windows
2. Instalacja oprogramowania( MS office, sterowników , urządzeń zewnętrznych ) ,
3. Instalacja i konfiguracja oprogramowania SIGID ,
4. Kopiowanie danych i uaktualnianie używanego komputera na nowy ,
5. Testowanie poprawności instalacji i poprawianie konfiguracji ,
6. Przeniesienie danych z programu BESTIA , PŁATNIK , GUS , BGŻ – obsługa rachunku .
§ 4210 - Zakup materiałów i wyposażenia
Plan - 3.000,00
Wykonanie - 1.280,44
% - 42,68
Wydatek dotyczy zakupu - 51,94 zł artykułów spożywczych tj. herbata, kawa , ciastka na potrzeby Zarządu ,
- książka sprawozdania z zamówienia publicznego - 157,50 zł ,
- zakup druków tj. przelewy ZUS , US , ewidencja środków trwałych - 60,50 zł ,
- zakup niszczarki - 380 zł ,
- zakup tonerów czarnych i kolorowych do 2 drukarek - 326 zł ,
- zakup komentarza do planu kont - 304,50 zł
§ 4300 - Zakup usług pozostałych
Plan - 4.700,00 zł
Wykonanie - 1.565,32 zł
% - 33,52
Wydatki obejmują :
- utrzymanie serwisu BIP od 01.01.2014 do 31.12.2014 przez firmę Sputnik Software sp.z o.o. na podstawie umowy na kwotę 393,60 zł
- opłata za przedłużoną gwarancję programu SIGID I i II rata zgodnie z umową - 447,72 zł ,
- opłata za prowadzenie rachunku bieżącego i pomocniczego i oplata za przelewy - 734 ,00 zł ,
§ 4350 - Zakup usług dostępu do sieci internet
Plan - 2.600,00 zł
Wykonanie - 919,86 zł
% - 35,38
Wydatek obejmuje opłatę za internet na dwóch komputerach od m-c III 2014 r.
§ 4410 - Podróże służbowe krajowe
Plan - 2.200,00 zł
Wykonanie - 96,00 zł
% - 4,36
Zwrot delegacji za szkolenie RIO do Wrocławia .
§ 4430 - Rożne opłaty i składki
Plan - 179,00 zł
Wykonanie - 179,00 zł
% - 100,0
Opłata składki za 2014 rok do Federacji Regionalnych Związków Gmin i Powiatów RP w Krakowie .
§ 4480 - Podatek od nieruchomości
Plan - 24.456,00 zł
Wykonanie - 4.095,00 zł
% - 16,74
Opłata podatku od nieruchomości za I półrocze 2014 roku .
§ 4700 - Szkolenie pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej
Plan - 1.200,00 zł
Wykonanie - 150,00 zł
% - 12,5
Opłata za szkolenie RIO we Wrocławiu z zakresu sprawozdawczości za rok 2013 w m-cu styczniu .
§ 6060 – Wydatki na zakupy inwestycyjne
Plan - 4.000,00 zł
Wykonanie - 3.999,00 zł
% - 100,0
Zakup zestawu komputerowego na potrzeby księgowości.
W tym rozdziale jest także wypłata wynagrodzeń wraz z pochodnymi dla Kierownika Biura i Skarbnika Związku łącznie z wypłatą dodatkowego wynagrodzenia rocznego .
Dział 757 - Obsługa długu publicznego
Rozdział 75702 - Obsługa papierów wartościowych ,kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego
§ 8110 - Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek
Plan - 9.000,00 zł
Wykonanie - -------------
% - ---------
Związek do dnia 30.06.2014 roku nie pobrał zaplanowanej pożyczki w związku z tym nie było opłaty odsetek od pożyczki .
Dział 758 - Różne rozliczenia
Rozdział 75818 - Rezerwy ogólne i celowe
§ 4810 - Rezerwy
Plan - 1.700,00 zł
Wykonanie - ---------
% - -------
W okresie I półrocza nie korzystano z rezerwy .
Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Rozdział 90013 - Schronisko dla zwierząt
§ 4210 - Zakup materiałów i wyposażenia
Plan - 5.400,00 zł
Wykonanie - 728,69 zł
% - 13,49
Dokonano następujących wydatków :
- zakup szafki na klucze - 223,86 zł
- zakup zgarniacza do śniegu - 59,98 zł
- zakup pojemnika na sól i piasek - 232,47 zł
- zakup środków czystości - 83,98 zł
- zakup żarówek i świetlówek - 128,40 zł.
§ 4260 - Zakup energii
Plan - 19.000,00
Wykonanie - 8.919,83 zł
% - 46,95
W ramach wydatków została opłacona energia elektryczna za okres od 01.11.2013 r. do 02.05.2014 roku.
§ 4270 - Zakup usług remontowych
Plan - 6.000,00 zł
Wykonanie - -----------
% - ----------
Realizacja zadania w II półroczu.
§ 4300 - Zakup usług pozostałych
Plan - 273.600,00 zł
Wykonanie - 45.581,38
% - 16,66
Wydatki dotyczą :
- oplata za ochronę m-c XII 2013 r , oraz od I – V 2014 r - 45.130,18 zł ,
- opłata za odpady komunalne za I półrocze - 402 zł ,
- opłata za przesyłkę pojemnika na sól i piasek - 49,20 zł .
§ 4430 - Różne opłaty i składki
Plan - 1.800,00 zł
Wykonanie - 1.443,00 zł
% - 80,17
Wydatki dotyczą :
- opłata ubezpieczenia mienia schroniska - 1.386 zł
- opłata za wydanie interpretacji przez Izbę Skarbową w Lesznie w sprawie akcyzy za gaz - 40 zł ,
- opłata skarbowa za zaświadczenie o ochronie środowiska przez UW we Wrocławiu 17 zł .
§ 6050 - Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych
Plan - 811.452,00 zł
Wykonanie - 21.301,43 zł
% - 2,63
W ramach zadania inwestycyjnego zostały poniesione wydatki na :
- opłata skarbowa za pozwolenie wodno- prawne - 434,00 zł ,
- oplata skarbowa za wydanie pozwolenia na realizację inwestycji związanej ze schroniskiem – 287 zł
- pełnienie funkcji inwestora zastępczego - 17.000,00 zł ,
- sprawowanie nadzoru autorskiego budowy schroniska dla małych zwierząt - 3.580,43 zł .
Dział 926 - Kultura fizyczna i sport
Rozdział - 92695 - Pozostała działalność
§ 4210 - Zakup materiałów i wyposażenia
Plan - 7.600,00 zł
Wykonanie - 6.167,87 zł
% - 80,63
Wydatki dotyczą zakupu na Igrzyska Samorządowe Związku Gmin „ KWISA „ organizowanych na terenie gminy Lubomierz w dniu 17.05.2014 roku . Środki zostały przeznaczone :
- zakup koszulek - 20 zł ,
- plakat A 3 ( 50) - 182,04 zł,
- tabliczki grawerowane - 114,00 zł ,
- papier ksero - 164,82 zł ,
- materiały biurowe tj. kredki, mazaki, karton, taśma żółta, czarna - 120,34 zł ,
- tabliczki informacyjne - 405,05 zł,
- koszulki z nadrukiem , dyplomy LUKS, chorągiewki okolicznościowe - 5.343,36 zł.
Wydatki rzeczowe realizowane były zgodnie z ustawą Prawo zamówień publicznych.
Stan środków na dzień 30.06.2014 roku wynosi 550.073,15 zł , z czego lokata „ Biznes Eskalacja„ – 500.000,00 zł.
Podsumowując informacje stwierdza się , że dochody zostały wykonane w 54,34 % .
Wydatki zrealizowano w wysokości 10,66 % planowanej kwoty. Wydatki zostały poniesione na cele i w wysokościach ustalonych w budżecie Związku zgodnie z zapisem w art.. 44 pkt.1-4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych .
Związek Gmin podpisał umowę na pożyczkę w kwocie 145.000,00 zł w dniu 27.06.2014 roku , oraz środki na dofinansowanie zadania w kwocie 135.000,00 zł . Pożyczka i środki wpłyną w II półroczu na realizację zadania .
Przewodniczący Zarządu
Związku Gmin „Kwisa”
Załącznik Nr 2
Do Uchwały Nr IV/24/2014
Zarządu Związku Gmin „ KWISA ‘
z dnia 15 lipca 2014 roku
I N F O R M A C J A
O K S Z T A Ł T O W A N I U S I Ę
W I E L O L E T N I E J P R O G N O Z Y
F I N A N S O W E J
Z W I Ą Z K U Z A I P Ó Ł R O C Z E
2014 R O K U
1.Analiza planu
Wieloletnią Prognozę Finansową Związku Gmin „ KWISA „ przyjęto przez Zgromadzenie Związku Uchwała Nr IV/48/2014 z dnia 16 stycznia 2014 roku. Dochody bieżące przyjęto w kwocie 804.458 zł dochodów majątkowych nie przyjęto , gdyż nie występują , oraz wydatki bieżące w kwocie 539006 zł i wydatki majątkowe w kwocie 435452 zł . W trakcie I półrocza 2014 roku dokonano zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Związku Gmin „ KWISA „ uchwała Nr IV/56/2014 z dnia 17 maja 2014 roku.
Dochody bieżące po zmianie na 30.06.2014 roku wynoszą 804458 zł , a majątkowe 135000 zł , wydatki bieżące w kwocie 439006 zł , majątkowe w kwocie 815452 zł.
2. DOCHODY
Dochody Związku są dochodami bieżącymi ze składek 14 Miast i Gmin – członków Związku. Dochody na 30.06.2014 roku zostały wykonane w kwocie 510490,80 zł , co stanowi 54,34 % .
Na kwotę 510490,80 zł składa się :
- 1025,80 - oprocentowanie lokaty Biznes Eskalacja
- 509465 zł – składki członkowskie gmin .
Związek posiada należność w kwocie 429 993 zł.
3. WYDATKI
Wydatki Związku Gmin „ KWISA” są wydatkami bieżącymi w kwocie 439006 zł oraz wydatki majątkowe w kwocie 815.452 zł .
Wydatki na 30.06.2014 r. wynoszą 439006 zł , zrealizowane 108469,95 zł , co stanowi 24,71 %.
Wydatki majątkowe w I półroczu wykonano plan 815452 zł ,realizacja 25300,43 zł , co stanowi 3,10%.
Związek Gmin „ KWISA „ :
- podpisał umowę na pożyczkę w kwocie 145000 zł , a otrzyma w II półroczu ,
- nie udzielał pożyczek , ani gwarancji dla innych podmiotów,
- nie posiada żadnych zobowiązań.
Przewodniczący Zarządu
Związku Gmin „Kwisa”
Leszek Leśko
Burmistrz Olszyny