UCHWAŁA NR II / 5 / 2012
ZARZĄDU ZWIĄZKU GMIN „KWISA”
z dnia 14 marca 2012r.
w sprawie: przedstawienia sprawozdania z wykonania budżetu Związku Gmin „KWISA” za 2011 rok.
Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych 9Dz. U. Nr 157, poz. 1240 ze zmianami) oraz § 15 pkt 2 ppkt7 Obwieszczenia Wojewody Dolnośląskiego z dnia 22 lipca 2011 r. w sprawie zmiany tekstu statutu Związku Gmin „KWISA” w Lubaniu (Dziennik Urzędowy Województwa Dolnośląskiego nr157, poz. 2708) Zarząd Związku Gmin „KWISA” uchwala co następuje:
§ 1
Przedstawić Zgromadzeniu Związku Gmin „KWISA” i Regionalnej Izbie Obrachunkowej we Wrocławiu sprawozdanie z wykonania budżetu Związku Gmin „KWISA” za rok 2011 stanowiące załącznik do niniejszej uchwały.
§ 2
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Leśko Leszek - Przewodniczący Zarządu
Waldemar Nalazek – członek Zarządu
Arkadiusz Słowiński – członek Zarządu
Załącznik do
uchwały nr II/5/2012
Zarządu Związku Gmin „KWISA” z dnia 14.03.2012r.
SPRAWOZDANIE
Z WYKONANIA BUDŻETU ZWIĄZKU GMIN „KWISA”
za 2011 rok
- Analiza planu
Budżet Związku Gmin „KWISA” został przyjęty przez Zgromadzenie Związku uchwałą Nr I/6/2011 z dnia 21 stycznia 2011 roku. Uchwalono dochody w kwocie 101.532,00 zł i wydatki w kwocie 101.532,00 zł.
W trakcie roku 2011 w planie budżetu dokonano zmiany następująco:
- uchwała Nr I/10/2011 Zgromadzenia Związku z dnia 20 maja 2011 roku – zwiększono wydatki o kwotę 12.000,00 zł, które zostały pokryte deficytem – sfinansowany przychodami z nadwyżki z lat ubiegłych,
- uchwała Nr I/14/2011 Zgromadzenia Związku z dnia 21 września 2011 roku – zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,
- uchwała Nr I/16/2011 roku – zmiany z dnia 24 listopada 2011 roku – zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej.
Plan dochodo0w po zmianach wynosi 101.532.00 zł, natomiast plan wydatków po zmianach wynosi 113.532,00zł.
Nie zaplanowano w budżecie wydatków majątkowych.
W 2011 roku nie wykorzystano zaplanowanej rezerwy ogólnej.
Związek nie udzielał w 2010 roku dotacji innym jednostkom samorządu terytorialnego. Związek nie posiada zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów lub pożyczek, nie udzielał również poręczeń ani gwarancji dla innych podmiotów.
Na dzień 31.12.2011, Związek nie posiada zaległości w należnościach. Związek nie posiada zobowiązań wymagalnych na dzień 31.12.2011 r.
Zbiorcze wykonanie budżetu Związku za 2011 r. przedstawia się następująco:
|
Lp. |
Treść |
Plan 2011r
Uchwała nr I/6/2011 z dnia 21 stycznia 2011 |
Plan po zmianach Uchwała Nr I/10/2011 z dnia 21 maja 2011 |
Plan po zmianach Uchwała Nr I/14/2011 z dnia 21 września 2011 |
Plan po zmianach Uchwała Nr I16/2011 z dnia 24 listopada 2011 |
Wykonanie na dzień 31.12.2011 |
Do wykonania planu |
|
1 |
Dochody |
101.532,00 |
101.532,00 |
101.532,00 |
101.532,00 |
102.064,88 |
100,52 |
|
2 |
Wydatki |
101.532,00 |
113.532,00 |
113.32,00 |
113.532,00 |
102.905,53 |
90,64 |
|
3 |
Wynik
(1-2) |
------------- |
-12.000,00 |
-12.000,00 |
-12.000,00 |
-840,65 |
0,07 |
- Szczegółowa charakterystyka dochodów i wydatków budżetowych przedstawia się następująco:
2.1. Realizacja planu dochodów.
DOCHODY:
|
Dział |
Rozdział |
§ |
TREŚĆ |
Plan wg stanu na 31.12.2011. |
Wykonanie na dzień 31.12.2011 |
% |
|
750 |
|
|
Administracja publiczna |
101.532,00 |
102.064,88 |
100,52 |
|
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
101.532,00 |
102.064,88 |
100,52 |
|
|
0920 |
Pozostałe odsetki |
----------- |
532,88 |
-------- |
|
2900 |
Wpłaty gmin i powiatów na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związku powiatów na dofinansowanie zadań bieżących |
101.532,00 |
101.532,00 |
100 |
|
|
Ogółem dochody bieżące |
101.532,00 |
102.064,88 |
100,52 |
Realizacja plany dochodów przedstawia się następująco:
Dział 750 Administracja publiczna
Rozdział 75095 Pozostała działalność
§ 0920 Pozostałe odsetki: planu nie ma
wykonanie – 532,88
% - ------
§ 2900 Wpłaty gmin i powiatów na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związku powiatów na dofinansowanie zadań bieżących
plan – 101.532,00
wykonanie – 101.532,00
% - 100
Plan obejmuje składniki gmin – członków Związku , które zostały przekazane w 100% przez 11 gmin.
Planu w pozostałych odsetkach nie uchwalono z uwagi, że jest to oprocentowanie pozostałych środków na rachunku bankowym na lokacie ESKALACJA BIZNES.
Lokata została założona 27.07.2011 roku do 20.12.2011 roku, która była pomniejszana raz w miesiącu o kwotę według potrzeb bez utraty oprocentowania i ponoszenia kosztów obsługi bankowej.
Sprawozdanie finansowe z wykonania budżetu Związku zamyka się po stronie dochodów kwotą 102.064,58 zł, co stanowi 100.52%.
- Realizacja planu wydatków:
WYDATKI:
|
Dział |
Rozdział |
§ |
TREŚĆ |
Plan wg stanu na 31.12.2011. |
Wykonanie na dzień 31.12.2011 |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
630 |
|
|
Turystyka |
3.000,00 |
2.958,15 |
98,61 |
|
|
63003 |
|
Zadania w zakresie upowszechniania turystyki |
3.000,00 |
2.958,15 |
98,61 |
|
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
3.000,00 |
2.958,15 |
98,61 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
750 |
|
|
Administracja publiczna |
102.032,00 |
99.468,38 |
97,49 |
|
|
75075 |
|
Promocja jednostek samorządu terytorialnego |
33.320,00 |
33.186,60 |
99,60 |
|
|
4210 |
Zakup materiałów i wyposażenia |
6.320,00 |
6.317,00 |
99,95 |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
27.000,00 |
26.869,60 |
99,52 |
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
68.712,00 |
66.281,78 |
96,46 |
|
|
4010 |
Wynagrodzenia osobowe pracowników |
47.466,00 |
47.464,18 |
100,00 |
|
4040 |
Dodatkowe wynagrodzenie roczne |
3.465,00 |
3.464,17 |
99,98 |
|
4110 |
Składki na ubezpieczenie społeczne |
8.650,00 |
8.112,99 |
93,79 |
|
4120 |
Składki na Fundusz Pracy |
725,00 |
631,79 |
87,14 |
|
4170 |
Wynagrodzenia bezosobowe |
500,00 |
500,00 |
100,00 |
|
4210 |
Zakup materiałów i wyposażenia |
1.510,00 |
1.042,66 |
69,05 |
|
4280 |
Zakup usług zdrowotnych |
50,00 |
50,00 |
100,00 |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
3789,00 |
2.810,88 |
74,19 |
|
4410 |
Podróże służbowe krajowe |
500,00 |
398,28 |
79,66 |
|
4420 |
Podróże służbowe zagraniczne |
1.405,00 |
1.404,83 |
99,99 |
|
4430 |
Różne opłaty i składki |
152,00 |
152,00 |
100,00 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
4700 |
Szkolenia pracowników nie będących członkami korpusu służby cywilnej |
500,00 |
250,00 |
50,00 |
|
758 |
|
|
Różne rozliczenia |
500,00 |
------ |
------ |
|
|
75818 |
|
Rezerwy ogólne i celowe |
500,00 |
------ |
------ |
|
|
4810 |
Rezerwy |
500,00 |
------ |
------ |
|
926 |
|
|
Kultura fizyczna i sport |
8.000,00 |
479,00 |
5,99 |
|
|
92695 |
|
Pozostała działalność |
8.000,00 |
479,00 |
5,99 |
|
|
4210 |
Zakup materiałów i wyposażenia |
7.900,00 |
455,00 |
5,76 |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
100,00 |
24,00 |
24,00 |
|
Ogółem dział 630 +
750 + 758 + 926 |
113.532,00 |
102.905,53 |
90,64 |
WYDATKI:
Realizacja wydatków przedstawia się następująco:
Dział 630 Turystyka
Rozdział 63003 Zadania w zakresie upowszechniania turystyki
§ 4300 Zakup usług pozostałych
plan – 3.000,00
wykonanie – 2.958,15
% - 98,61
Zadanie w zakresie uzupełnienia oznakowania szlaków rowerowych – szlak niebieski „Wielki Lubański” – cały odcinek – Lubań – Wielki Las Lubański – Włosień – Rudzica – Siekierczyn – Wesołówka – Lubań o łącznej długości
Razem Dział 630 – plan – 3.000,00 zł; wykonanie – 2.958,15 zł tj. 98,61%.
Dział 750 Administracja publiczna
Rozdział 75075 – Promocja jednostek samorządu terytorialnego
§ 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia
plan – 6.320,00
wykonanie – 6.317,00
% - 99,95
§ 4300 – Zakup usług pozostałych
plan – 27.000,00
wykonanie – 26.869,60 % - 99,95
wydatki obejmują:
- Puchary na Igrzyska Samorządowe Związku Gmin „KWISA” wraz z opłatą transportową tj.
12 szt. po 145 zł
11 szt. po 160 zł
12 szt. po 195 zł
na kwotę 5.768,00 wg faktury 65/11 z dnia 13.04.2011 – zamówienie z dnia
29.03.2011 r.
- Zakup materiałów do promocji gmin należących do Związku w Parlamencie Europejskim w Strasburgu w dniach 25-28.09.2011r. na kwotę 817,00zł wg faktury VAT 60/2011 z dnia 22.09.2011.
- Wykonanie przewodnika po Gminach Związku Gmin „KWISA” zgodnie z umową Nr ZGK-011/1/4/I/2010 z dnia 19.10.2010r. Faktura VAT FV 3-K/2011 na kwotę 23.625,00 zł
- Wykonanie tłumaczenia tekstów o gminach do Przewodnika po gminach Związku wg faktury VAT 2/2011 na kwotę 2.976,60zł
Razem: Rozdział 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego
plan – 33.320,00
wykonanie – 33.186,60
% - 99,60
Dział 750 Administracja publiczna
Rozdział 75095 Pozostała działalność
§ 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników
plan – 47.466,00
wykonanie – 47.464,18
% - 100,00
§ 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne
plan – 3.465,00
wykonanie – 3.464,17
% - 99,98
§ 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne
plan – 8.650,00
wykonanie – 8.112,99
% - 93,79
§ 4120 Składki na Fundusz Pracy
plan – 725,00
wykonanie – 631,79
% - 87,14
§ 4170 Wynagrodzenia bezosobowe
plan – 500,00
wykonanie – 500,00
% - 100,00
- Wydatek § 4010, 4040, 4110, 4120 obejmuje wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dwóch pracowników biura po 1 etatu tj. Kierownika Biura, Skarbnika Związku, dodatkowe wynagrodzenie roczne oraz nagrody dla pracowników za okres pracy 2006-2010.
- Wydatek § 4170 obejmuje umowę o dzieło z dnia 30.03.2011r. nr zamówienia ZGK/054/I/2011 na czynności opracowania strony internetowej Związku Gmin „KWISA” wraz z przekazaniem praw autorskich do wykonania strony. Wykonano płyty CD z informacjami dotyczącymi poszczególnych gmin Związku.
§ 4210 Zakup materiałów i wyposażenia
plan – 1.510,00
wykonanie – 1.042,66
% - 69,05
- Wydatek na kwotę 524,39 dotyczy zakupu trofeum szklanego z nadrukiem kolorowym dla odchodzących burmistrzów ze Związku celem podziękowania za wieloletnią pracę tj. Burmistrzowi Miasta Lubań, Burmistrzowi Leśnej i Wójtowi Gminy Lubań.
- Zakup szafy aktowej dwudrzwiowej według noty księgowej nr F 6/2011 z dnia 29.06.2011 na kwotę 503,07
- Zakup druków poleceń przelewów według faktury VAT nr B/576 z dnia 23.08.2011 r. na kwotę – 15,20zł.
§ 4280 Zakup usług zdrowotnych
plan – 50,00
wykonanie – 50,00
% - 100,00
Wydatek jest związany z badaniem do pracy pracownika tj. Skarbnika Związku na kwotę 50,00 zł według faktury VAT Nr 0983 z dnia 4.07.2011r.
§ 4300 Zakup usług pozostałych
plan – 3.789,00
wykonanie – 2.810,88
% - 74,19
Wydatki obejmują następująco:
- opłaty za przedłużona gwarancję programu SIGID z umową S-0244/2011 z dnia 22.11.2010 – 830,24 – rok 2011,
- utrzymanie serwisu BIP Związku zgodnie z umową – 244,00
- wykonanie pieczątek – 204,98
- opłata pocztowa – 12,30
- utrzymanie stron internetowych oraz aktualizacja stron wg faktury VAT 4/09/2011 z dnia 12.09.2011 na kwotę 1.035,86
- opłata za prowadzenie rachunku i prowizje bankowe – 483,50
§ 4410 Podróże służbowe krajowe
plan – 500,00
wykonanie – 398,28
% - 79,66
Wydatek na opłacenie delegacji służbowej dla Pani Skarbnik w dniu 7.02.2011 r. oraz w dniach 24-26.10.2011 w Polanicy Zdroju.
§ 4420 Podróże służbowe zagraniczne
plan – 1405,00
wykonanie – 1404,83
% - 99,99
Wydatek na opłacenie delegacji służbowej zagranicznej dla Pani Kierownik Biura w dniach 25-28.09.2011 do Strasburga.
§ 4430 Różne opłaty i składki
plan – 152,00
wykonanie – 152,00
% - 100,00
Składka członkowska za 2011 na rzecz Federacji Związku Gmin i Powiatów RP zgodnie z uchwałą Nr VI/2002 w sprawie składki członkowskiej w wysokości 102,00 oraz znaki opłaty skarbowej 50,00
§ 4700 Szkolenia pracowników nie będących członkami korpusu służby cywilnej.
plan – 500,00
wykonanie – 250,00
% - 50,00
Razem: Rozdział 75095 – Pozostała działalność
plan – 68.712,00
wykonanie – 66.281,78
% - 96,46
Ogółem: Dział 750- Administracja publiczna tj. Rozdział 75075 + 75095
plan – 102.032,00
wykonanie – 99.468,38
% - 97,49
Dział 758 – Różne rozliczenia
Rozdział 75818 – Rezerwy ogólne i celowe
§ 4810 – Rezerwy
plan – 500,00
wykonanie – 0,00
% - 0,00
W okresie sprawozdawczym nie uruchomiono rezerwy.
Dział 926 – Kultura fizyczna i sport
Rozdział 92695 – Pozostała działalność
§ 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia
plan – 7900,00
wykonanie – 455,00
% - 5,76
Wydatki dotyczą zakupu pucharów z przeznaczeniem dla każdej gminy – członków Związku na organizację imprez sportowych, turystycznych, rekreacyjnych pod patronatem Związku – faktura VAT 65/11 z dnia 13.04.2011 na podstawie zamówienia z dnia 29.03.2011r.
§ 4300 – Zakup usług pozostałych
plan – 100,00
wykonanie – 24,00
% - 24,00
Opłata za przesyłkę pucharów na kwotę 24,00 dotyczy faktury VAT 65/11 z dnia 13.04.2011 na podstawie zamówienia z dnia 29.03.2011 – przesyłka pucharów.
Razem:
Dział 926 – Kultura fizyczna i sport
Rozdział 9269 – Pozostała działalność
plan – 8.000,00
wykonanie – 479,00
% - 5,99
Razem wydatki tj. Dział 630 + 750 + 758 + 926:
plan – 113.532,00
wykonanie – 102.905,53
% - 90,64
Wydatki rzeczowe zrealizowane były zgodnie z ustawą z dnia 29.01.2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. Nr 19, poz. 177 z późn. zm.).
W ciągu 2011 roku nie dokonano wydatków majątkowych.
Wydatki zostały poniesione na cele i w wysokościach ustalonych w planie finansowym Związku zgodnie z zapisem w art. 44 pkt. 1-4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.).
W wyniku realizacji dochodów i wydatków budżetu Związku za rok 2011 wystąpił deficyt w wysokości 840,65 zł.
Nastąpiło obniżenie skumulowanej nadwyżki budżetowej z kwoty 25.220,22 zł do kwoty 24.379,27 wg poniższego wyliczenia:
Stan środków na 01 stycznia 2011 r. = 25.220,22
+ dochody zrealizowane za 2011 r. = 102.064,88
- wydatki zrealizowane za 2011 r. = 102.905,53
Nadwyżka budżetu na 31.12.2011 r. = 24.379,57
Dobra sytuacja finansowa Związku w tym roku, zapewni w kolejnym roku realizację założonych zadań statutowych i dbałość o jego mienie.
Przewodniczący Zarządu
Związku Gmin „Kwisa”
Leszek Leśko
Burmistrz olszyny