S P R A W O Z D A N I E
Z W Y K O N A N I A B U D Ż E T U
Z W I Ą Z K U G M I N „KWISA”
Z A R O K 2015
UCHWALA NR II/38/2016
ZARZĄDU ZWIĄZKU GMIN „ KWISA”
z dnia 19 lutego 2016 roku
w sprawie : przedstawienia sprawozdania z wykonania budżetu Związku Gmin „ KWISA” za rok 2015.
Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( tekst jednolity Dz. U. z 2013 roku poz. 885 z późn. zmianami) oraz § 15 pkt. 2 ppkt. 7 Obwieszczenia Wojewody Dolnośląskiego z dnia 16 grudnia 2014 roku w sprawie ogłoszenia Statutu Związku Gmin „ KWISA” ( Dziennik Urzędowy Województwa Dolnośląskiego poz. 5343) Związek Gmin „ KWISA” uchwala co następuje :
§ 1
Przedstawić Zgromadzeniu Związku Gmin „ KWISA” i Regionalnej Izbie Obrachunkowej we Wrocławiu sprawozdanie z wykonania budżetu Związku Gmin „ KWISA” za 2015 rok stanowiące załącznik do niniejszej uchwały.
§ 2
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
1. Leszek Leśko – Przewodniczący Zarządu …………………………………………….
2. Zbigniew Hercuń – członek ………………………………………………………………..
3. Andrzej Jasiński – członek ………………………………………………………………..
Załącznik Nr 1
do uchwały Nr II/38/2016
Zarządu Związku Gmin ‘KWISA’
z dnia 19 lutego 2016 roku
S P R A W O Z D A N I E
Z W Y K O N A N I A B U D Ż E T U
Z W I Ą Z K U G M I N „ KWISA”
Z A 2015 R O K
1. ANALIZA BUDŻETU
Budżet Związku Gmin „ KWISA’ został przyjęty przez Zgromadzenie Związku uchwalą Nr I/71/2015 z dnia 22 stycznia 2015 roku.
Ustalono dochody w kwocie 801.671,- zł, i wydatki w kwocie 751.671,- zł w wyniku czego powstała nadwyżka budżetu w kwocie 50.000,- zł i została przeznaczona na sfinansowanie rozchodu na spłatę pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.
W trakcie roku 2015 roku w planie budżetu dokonano następujące zmiany:
- uchwała nr I/31/2015 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 16 marca 2015 roku zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,
- uchwala nr I/75/2015 Zgromadzenia Związku Gmin „ KWISA” z dnia 25 marca 2015 roku – zwiększono dochody o kwotę 6.750,00 zł i wydatki o kwotę 80.750,00 zł. Deficyt w kwocie 74.000,00 zł został sfinansowany przychodami pochodzącymi z wolnych środków pieniężnych na rachunku bieżącym,
- uchwała nr I/32/2015 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 17 czerwca 2015 roku – zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,
- uchwała nr I/78/2015 Zgromadzenia Związku Gmin „ KWISA” z dnia 17 czerwca 2015 roku – zwiększono dochody w kwocie 203.783,00 zł, a wydatki 203.783,00 zł,
- uchwala nr I/34/2015 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 17 lipca 20-15 roku – zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,
- uchwała nr 1/35/2015 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 23 października 2015 roku – zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,
- uchwała nr I/87/2015 Zgromadzenia Związku Gmin „ KWISA” z dnia 01 grudnia 2015 roku – zmiana dotyczyła zmniejszenie wydatków bieżących, a przeznaczenie na rozbudowę, przebudowę schroniska dla zwierząt małych.
Plan dochodów po zmianie wynosi 1.012.204,00 zł, a wydatki po zmianach wynoszą 1.036.204,00 zł.
Związek posiada na dzień 31.12.2015 roku pożyczkę w W F O Ś i G W w kwocie 95.000,00 zł, okres spłat przypada na lata 2016 – 50.000,00 zł, 2017 rok – 45.000,00 zł, natomiast nie udzielał poręczeń ani gwarancji dla innych podmiotów.
2. Szczegółowa charakterystyka dochodów i wydatków budżetowych przedstawia się następująco :
2.1.Realizacja planu dochodów :
D O C H O D Y
|
Dział |
Rozdział |
§ |
Treść |
Plan wg stanu na dzień 30.06.2015 r. |
Wykonanie planu na dzień 31.12.2015 r. |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
750 |
|
|
Administracja publiczna |
177.871,00 |
179.508,77 |
100,92 |
|
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
177.871,00 |
179.508,77 |
100,92 |
|
|
0920 |
Pozostałe odsetki |
------------ |
1.637,77 |
---------- |
|
2900 |
Wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz powiatów na finansowanie zadań bieżących |
177.871,00 |
177.871,00 |
100,00 |
|
900 |
|
|
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
834.333,00
|
834.333,00
|
100,00
|
|
|
90013 |
|
Schronisko dla zwierząt |
834.333,00 |
834.333,00 |
100,00 |
|
0970 |
Wpływy z różnych dochodów |
24.000,00
|
24.000,00
|
100,00 |
|
2900
|
Wpływy w wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz podmiotów na finasowanie zadań bieżących |
682.256,00
|
682.256,00
|
100,00
|
|
6280
|
Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych |
6750,00
|
6.750,00
|
100,00
|
|
6650 |
Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych |
121.327,00 |
121.327,00 |
100,00 |
|
|
|
|
RAZEM |
1.012.204,00 |
1.013.841,77 |
100,16 |
Realizacja planu dochodów przedstawia się następująco :
Dział 750 – Administracja publiczna
Rozdział 75095 – Pozostałą działalność
§ 0920 - Pozostałe odsetki
planu nie ma
wykonanie - 1.637,77 zł
§ 2900 - Wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz powiatów na finansowanie zadań bieżących
Plan - 177.871,00
wykonanie - 177.871,00
% - 100,00
Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Rozdział 90013 - Schronisko dla zwierząt
§ 0970 - wpływy z różnych dochodów
Plan - 24.000,00
wykonanie - 24.000,00
% - 100,00
§ 2900 - Wpływy w wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz podmiotów na finasowanie zadań bieżących
Plan - 682.256,00
wykonanie - 682.256,00
% - 100,00
§ 6280 - Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych
Plan - 6.750,00
wykonanie - 6.750,00
% - 100,00
§ 6650 - Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych
Plan - 121.237,00
wykonanie - 121.327,00
% - 100,00
Związek posiada dochody bieżące w kwocie 884.127,00 zł, wykonanie 885.764,77 zł, a dochody inwestycyjne plan 128.077,00 zł, wykonanie 128.077,00 zł.
Plan obejmuje składki gmin – członków Związku, które zostały przekazana w 100 % przez 14 gmin oraz wpłat na schronisko, które zostały wpłacone w 100 % przez 13 gmin za cały rok a jedna gmina za 8 miesięcy.
Plan w pozostałych dochodach wynosi 24.000,00 zł, a zrealizowano 25.637,77 zł są to wpłaty z dwóch gmin w kwocie 24.000,00 zł za korzystanie ze schroniska za jeden rok oraz w pozostałych odsetkach, jest to oprocentowanie pozostałych środków na rachunku bankowym na lokacie BIZNES ESKALACJA. Lokata była wpłacana systematycznie ze składek i innych dochodów oraz pomniejszana raz w miesiącu o kwotę według potrzeb bez utraty oprocentowania i ponoszenia kosztów obsługi bankowej.
Środki inwestycyjne jest to wpłata miasta Lubań 121.327,00 zł oraz otrzymano 5 % środków z W F O Ś i G W wstrzymanych w 2014 roku do końcowego rozliczenia się z otrzymanych środków.
2.2 Realizacja planu wydatków
W Y D A T K I
|
Dział |
Rozdział |
§ |
Treść |
Plan wg stanu na dzień 30.06.2015 r. |
Wykonanie wg stanu na dzień 30.06.2015 r. |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
750 |
|
|
Administracja publiczna |
131.199,00 |
123.761,14 |
94,33 |
|
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
131.199,00 |
123.761,14 |
94,33 |
|
|
4010
|
Wynagrodzenia osobowe pracowników |
60.386,00 |
60.287,50 |
99,84 |
|
4040
|
Dodatkowe wynagrodzenie roczne |
4.200,00 |
4.165,30 |
99,17 |
|
4110
|
Składki na ubezpieczenie społeczne |
11.689,00 |
11.663,20 |
99,78 |
|
4120 |
Składki na fundusz pracy |
250,00 |
227,14 |
90,86 |
|
4210
|
Zakup materiałów i wyposażenia |
7.500,00 |
3323,68 |
44,32 |
|
4280 |
Zakup usług zdrowotnych |
150,00 |
110,00 |
73,00 |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
9.400,00 |
7.556,84 |
80,39 |
|
4360
|
Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych |
2.800,00 |
2.332,08 |
83,29 |
|
4410
|
Podróże służbowe krajowe |
700,00 |
479,40 |
68,49 |
|
4430 |
Różne opłaty i składki |
178,00 |
178,00 |
100,00 |
|
4480 |
Podatek od nieruchomości |
33.096,00 |
33.088,00 |
100,00 |
|
4700 |
Szkolenie pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej |
850,00 |
350,00 |
41,00 |
|
757 |
|
|
Obsługa długu publicznego |
3.348,00 |
3.309,49 |
98,85 |
|
|
75702 |
|
Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego |
3.348,00
|
3.309,49
|
98,85
|
|
|
8110 |
Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek |
3.348,00 |
3.309,49 |
98,85 |
|
900 |
|
|
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
894.007,00 |
798.096,06 |
89,27 |
|
100,00 |
90013 |
|
Schronisko dla zwierząt |
894.007,00 |
798.096,06 |
89,27 |
|
|
4210
|
Zakup materiałów i wyposażenia |
1.456,00 |
956,94 |
65,72 |
|
4260 |
Zakup energii |
85.000,00 |
68531,52 |
80,63 |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
647.425,00 |
597.624,60 |
92,31 |
|
4430 |
Różne opłaty i składki |
2.589,00 |
2.483,00 |
96,00 |
|
6050 |
Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych |
157.537,00 |
128.500,00 |
82,00 |
|
926 |
|
|
Kultura fizyczna i sport |
7.650,00 |
5.343,99 |
69,86 |
|
|
92695 |
|
Pozostałą działalność |
7.650,00 |
5.343,99 |
69,86 |
|
4210
|
Zakup materiałów i wyposażenia |
7.600,00 |
5.343,99 |
70,32 |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
50,00 |
--- |
------- |
|
|
|
|
OGÓŁEM Dział750+ 757+ 900 + 926 |
1.036.204,00 |
930.510,68 |
89,80 |
Realizacja planu wydatków przedstawia się następująco :
Dział 750 – Administracja publiczna
Rozdział – 75095 – Pozostała działalność
§ 4010 – Wynagrodzenia osobowe
Plan 60.386,00
wykonanie - 60.287,50
% - 99,84
§ 4040 – Dodatkowe wynagrodzenie roczne
Plan 4.200,00
wykonanie - 4.165,30
% - 99,17
§ 4110 – Składki na ubezpieczenie społeczne
Plan 11.689,00
wykonanie - 11.663,20
% - 99,78
§ 4120 – Składki na Fundusz Pracy
Plan 250,00
wykonanie - 227,14
% - 90,86
Wypłata wynagrodzenia wraz z pochodnymi dla Kierownika Biura i Skarbnika Związku łącznie z wypłatą dodatkowego wynagrodzenia rocznego za 2014 rok.
§ - 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia
Plan 7.500,00
wykonanie - 3.323,68
% - 44,32
Wydatek dotyczy zakupu :
- 467,40 zł – tablic informacyjnych,
- 340,39 zł - zakup książek,
- 382,00 zł - programy antywirusowe do dwóch laptopów,
- 104,22 zł - materiałów biurowych, druków,
- 1.243,00 zł - zakup tuszu do dwóch drukarek, pianki do ekranów i monitorów,
- 290,00 zł - dysku na stanowisko kierownika biura,
- 70,00 zł - zakup wiązanki,
- 286,65 zł - prenumerata aktualności kadrowych,
- 140,02 – pieczątek w etui metal – 4 szt.
§ - 4300 – Zakup usług pozostałych
Plan 9.400,00
wykonanie - 7.556,84
% - 80,39
Wydatki obejmują :
- 393,60 zł - utrzymanie serwisu BIP od 01.01.2015 roku do 31.12.2015 roku przez firmę Sputnik Software sp. z o.o. na podstawie umowy.
- 1382,55 zł - usługa serwisowa – informatyk,
- 546,12 zł - opłata certyfikatu – przedłużenie na 2 lata dla skarbnika oraz podpis elektroniczny dla Przewodniczącego Zarządu na 2 lata,
- 55,13 zł - przesyłki prenumeraty aktualności kadrowych do 31.12.2015 roku,
- 895,44 zł - opłata za przedłużenie gwarancji programu Sigid za rok 2015,
- 2.500,00 zł - porządkowanie archiwum zakładowego Związku na podstawie umowy,
- 550,00 zł - oplata za szkolenie – noclegi i organizacja,
- 1.234,00 zł - opłata za prowadzenie rachunku bieżącego i pomocniczego, oraz opłata za przelewy.
§ - 4360 – Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych
Plan 2.800,00
wykonanie - 2.332,08
% - 83,29
Opłata za internet według faktur i umów do dwóch komputerów.
§ - 4280 – Zakup usług zdrowotnych
Plan 150,00
wykonanie - 110,00
% - 73,00
Opłata za badanie okulistyczne i okresowe, oraz wydanie zaświadczenia dla pracownika.
§ - 4410 – Podróże służbowe krajowe
Plan 700,00
wykonanie - 479,40
% - 68,49
Zwrot delegacji za szkolenie organizowane przez RIO we Wrocławiu, w Piechowicach oraz delegacja służbowa dla Kierownika Biura.
§ - 4430 – Różne opłaty i składki
Plan 178,00
wykonanie - 178,00
% - 100,00
Oplata składki za 2015 rok do Federacji Regionalnych Związków Gmin i Powiatów RP w Krakowie.
§ - 4480 – Podatek od nieruchomości
Plan 33.096,00
wykonanie - 33.088,00
% - 100,00
Opłata podatku od nieruchomości za 2015 rok za schronisko dla małych zwierząt w Przylasku 18.
§ - 4700 – Szkolenie pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej
Plan 850,00
wykonanie - 350,00
% - 41`,00
Opłata za szkolenie we Wrocławiu i Piechowicach organizowane przez RIO.
Dział 757 – Obsługa długu publicznego
Rozdział – 75702 - Obsługa papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek
§ - 8110 – Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek
Plan 3.348,00
wykonanie - 3.309,49
% - 98,85
Opłata odsetek od pożyczki z WFOŚ i GW za okres od 01.01.2015r do 31.12.2015 r.
Dział 900 - Gospodarka Komunalna i ochrona środowiska
Rozdział 90013 - Schronisko dla zwierząt
§ - 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia
Plan 1..456,00
wykonanie - 956,94
% - 89,27
Wydatki obejmują zakup :
- zaparzacza 12 l,
- warnika do wody 19 l.
§ - 4260 – Zakup energii
Plan 85.000,00
wykonanie - 68.531,52
% - 80,63
W ramach wydatków została opłacona energia elektryczna za okres od 01.01.2015 do 25.11.2015 r. oraz zobowiązania za XII 2014 roku na kwotę 22.370,75 zł, zakupu gazu propan do ogrzewania i grzania ciepłej wody 3 butle na kwotę 46.160,77 zł.
§ - 4300 – Zakup usług pozostałych
Plan 647.425,00
wykonanie - 597.624,60
% - 92,31
W ramach wydatków zostały opłacone faktury za prowadzenie schroniska dla zwierząt małych za okres m-c I – XI oraz zobowiązania za m-c XII 2014 r, oplata za transport zaparzacza i warnika do wody.
§ - 4430 – Różne opłaty i składki
Plan 2.589,00
wykonanie - 2.483,00
% - 96,00
Wydatki dotyczą :
- opłaty ubezpieczenia mienia schroniska – 2.097,00 zł,
- oplata skarbowa UM Wrocław za wydanie zaświadczenia – opłata za korzystanie ze środowiska 17,00 zł,
- opłata za wynajem zbiornika na gaz propan- butan.
§ - 6050 – Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych
Plan 157.537,00
wykonanie - 128.500,00
% - 82,00
W ramach zadania inwestycyjnego zostały poniesione wydatki na :
- wykonanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej na bazie projektu budowlanego schroniska dla zwierząt małych wprowadzającej istotne zmiany do decyzji nr 57/2014 z dnia 12.03.2014 roku tj :
a) budowa zbiornika p.poż o pojemności 200 m3 wraz z wiatą gospodarczą,
b) przebudowa obiektu P-2 ( bunkier) na pomieszczenia dla kotów,
c) modernizacja istniejącej kotłowni gazowej z zastosowaniem alternatywnych źródeł energii odnawialnej,
d) przebudowa zewnętrznej instalacji wodno- kanalizacyjnej,
e ) modernizacja oświetlenia zewnętrznego z zastosowaniem opraw LED,
f ) remont ogrodzenia zewnętrznego , koszt 31.000,00 zł,
- umowa z inwestorem zastępczym- uregulowano fakturę w kwocie – 5.000,00 zł,
- umowa na wykonanie II etapu robót budowlanych związanych z utworzeniem schroniska dla zwierząt małych, budowa 10 kojców kwarantanny – 92.500,00 zł.
Dział 926 - Kultura fizyczna i sport
Rozdział 92695 - Pozostała działalność
§ - 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia
Plan 7.600,00
wykonanie - 5.343,99
% - 70,32
Wydatki dotyczą zakupu na Igrzyska Samorządowe Związku Gmin „ KWISA” organizowanych na terenie gminy Miasta Lubania w dniu 26.09.2015 roku.
Środki zostały przeznaczone na:
- baner XXIII Igrzyska Samorządowe Związku Gmin „ KWISA” Lubań 26.09.2015 r. – 215,25 zł,
- koszulki z nadrukiem Igrzyska Związku Gmin „ KWISA”( 185 szt.) – 3.822,84 zł,
- zestaw do grilla w walizce wraz z logo Igrzyska Związku Gmin „ KWISA” N- 9 szt. – 585,00 zł,
- szyby - 18 szt. - 221,40 zł,
- statuetki szklane z wykonaniem nadruku Igrzyska Związku Gmin „ KWISA” 9 szt. - 499,50 zł.
Związek posiada zobowiązania za faktury za m-c grudzień w kwocie 51.930,11 zł, które zostały w miesiącu styczniu uregulowane .
Zobowiązania obejmują :
- 49.800,00 zł - za prowadzenie schroniska m-c XII 2015 roku,
- 194,34 zł – opłata za internet,
- 1.935,77 - za energię na schronisku za okres od 25.11.2015 roku do 28.12.2015 roku.
Wydatki rzeczowe zrealizowane były zgodnie z ustawą prawo zamówień publicznych. Wydatki zostały poniesione na cele i w wysokościach ustalonych w budżecie Związku zgodnie z zapisem w art. 44 pkt. 1-4 ustawy o finansach publicznych.
Wydatki zrealizowano w wysokości 89,80 % , a dochody w wysokości 100,16 % planowanej kwoty.
Budżet Związku zamknął się nadwyżką budżetową w wysokości 40.394,60 zł.
Związek na dzień 31.12.2015 roku posiada środki wg poniższego wyliczenia :
Stan środków na 01 stycznia 2015 roku 102.063,51 zł
+ dochody zrealizowane za 2015 rok 1.013.841,77 zł
- wydatki zrealizowane w 2015 roku 930.510,68 zł
- spłata pożyczki do W F O Ś i G W 50.000,00 zł
Stan środków na 31.12.2015 roku 135.394,60 zł
Dobra sytuacja finansowa Związku zapewni realizację założonych zadań statutowych i dbałość o jego mienie.
Przewodniczący Zarządu
Związku Gmin „Kwisa”
Leszek Leśko
Burmistrz Olszyny