UCHWALA NR III/44/2017
ZARZĄDU ZWIĄZKU GMIN „ KWISA”
z dnia 13 lutego 2017r.
w sprawie : przedstawienia sprawozdania z wykonania budżetu Związku Gmin „ KWISA” za rok 2016.
Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( tekst jednolity Dz. U. z 2016 roku poz. 1870 z późn. zmianami) Związek Gmin „ KWISA” uchwala co następuje :
§ 1
Przedstawić Zgromadzeniu Związku Gmin „ KWISA” i Regionalnej Izbie Obrachunkowej we Wrocławiu sprawozdanie z wykonania budżetu Związku Gmin „ KWISA” za 2016 rok, stanowiące załącznik do niniejszej uchwały.
§ 2
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
1. Leszek Leśko – Przewodniczący Zarządu …………………………………………….
2. Zbigniew Hercuń – członek ………………………………………………………………..
3. Andrzej Jasiński – członek ………………………………………………………………..
S P R A W O Z D A N I E
Z W Y K O N A N I A B U D Ż E T U
Z W I Ą Z K U G M I N „KWISA”
Z A R O K 2016
Załącznik
do uchwały Nr III/44/2017
Zarządu Związku Gmin ‘KWISA’
z dnia 13 lutego 2017r.
1. ANALIZA BUDŻETU
Budżet Związku Gmin „ KWISA’ został przyjęty przez Zgromadzenie Związku uchwalą Nr I/89/2015 z dnia 01 grudnia 2015 roku.
Ustalono dochody w kwocie 958.003,20 zł, i wydatki w kwocie 908.003,20 zł w wyniku czego powstała nadwyżka budżetu w kwocie 50.000,- zł, która została przeznaczona na sfinansowanie rozchodu na spłatę pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.
W trakcie roku 2016 roku w planie budżetu dokonano następujące zmiany:
- uchwała nr II/39/2016 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 19 lutego 2016 roku zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,
- uchwala nr II/91/2016 Zgromadzenia Związku Gmin „ KWISA” z dnia 18 maja 2016 roku – zwiększono wydatki o kwotę 135.000,00 zł. Deficyt w kwocie 135.000,00 zł został sfinansowany przychodami pochodzącymi z wolnych środków pieniężnych na rachunku bieżącym w kwocie 95.000,00 zł, oraz nadwyżką budżetu Związku z lat ubiegłych w kwocie 40.000,00 zł,
- uchwała nr II/41/2016 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 15 lipca 2016 roku – zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,
Plan dochodów po zmianie wynosi 958.003,20 zł, a wydatki po zmianach wynoszą 1.043.003,20 zł.
Związek posiada na dzień 31.12.2016 roku pożyczkę w W F O Ś i G W w kwocie 45.000,00 zł, okres spłat przypada na 2017 rok – 45.000,00 zł, natomiast nie udzielał poręczeń ani gwarancji dla innych podmiotów.
2. Szczegółowa charakterystyka dochodów i wydatków budżetowych przedstawia się następująco :
2.1.Realizacja planu dochodów :
D O C H O D Y
|
Dział |
Rozdział |
§ |
Treść |
Plan wg stanu na dzień 31.12.2016 r. |
Wykonanie planu na dzień 31.12.2016 r. |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
750 |
|
|
Administracja publiczna |
177.408,00 |
179.549,63 |
101,21 |
|
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
177.408,00 |
179.549,63 |
101,21 |
|
|
0920 |
Pozostałe odsetki |
-------------- |
2.141,63 |
------- |
|
2900 |
Wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz powiatów na finansowanie zadań bieżących |
177.408,00 |
177.408,00 |
100,00 |
|
900 |
|
|
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
780.595,20 |
789.595,20 |
101,15 |
|
|
90013 |
|
Schronisko dla zwierząt |
780.595,20 |
789.595,20 |
101,15 |
|
0970 |
Wpływy z różnych dochodów |
---------- |
9.000,00 |
---------- |
|
2900
|
Wpływy w wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz podmiotów na finasowanie zadań bieżących |
780.595,20 |
780.595,20 |
100,00 |
|
|
|
|
RAZEM |
958.003,20 |
969.144,83 |
101,16 |
Realizacja planu dochodów przedstawia się następująco :
Dział 750 – Administracja publiczna
Rozdział 75095 – Pozostała działalność
§ 0980 - Pozostałe odsetki
planu nie ma
wykonanie - 2.141,63 zł
§ 2900 - Wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz powiatów na finansowanie zadań bieżących
Plan - 177.408,00
wykonanie - 177.408,00
% - 100,00
Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Rozdział 90013 - Schronisko dla zwierząt
§ 0970 - wpływy z różnych dochodów
Planu nie ma
wykonanie - 9.000,00
§ 2900 - Wpływy w wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz podmiotów na finasowanie zadań bieżących
Plan - 780.595,20
wykonanie - 780.595,20
% - 100,00
Związek posiada dochody bieżące plan w kwocie 958.003,20 zł, wykonanie 969.144,83 zł.
Plan obejmuje składki gmin – członków Związku, które zostały przekazana w 100 % przez 14 gmin oraz wpłat na schronisko, które zostały wpłacone w 100 % przez 14 gmin.
Pozostałe dochody zrealizowano 11.141,63 zł, jest to wpłata jednej gminy w kwocie 9.000,00 zł za okres od 01.04.2016 r do 30.09.2016 r. zł za korzystanie ze schroniska oraz w pozostałych odsetkach- 2.141,63 zł jest to oprocentowanie pozostałych środków na rachunku bankowym na lokacie BIZNES ESKALACJA. Lokata była wpłacana systematycznie ze składek i innych dochodów oraz pomniejszana raz w miesiącu o kwotę według potrzeb bez utraty oprocentowania .
2.2 Realizacja planu wydatków
W Y D A T K I
|
Dział |
Rozdział |
§ |
Treść |
Plan wg stanu na dzień 31.12.2016 r. |
Wykonanie wg stanu na dzień 31.12.2016 r. |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
750 |
|
|
Administracja publiczna |
114.458,00 |
92.521,81 |
80,83 |
|
|
75095 |
|
Pozostała działalność |
114.458,00 |
92.521,81 |
80,83 |
|
|
4010
|
Wynagrodzenia osobowe pracowników |
65.041,00 |
63.011,31 |
96,88 |
|
4040
|
Dodatkowe wynagrodzenie roczne |
4.700,00 |
4.614,44 |
98,18 |
|
4110
|
Składki na ubezpieczenie społeczne |
13.940,00 |
11.990,49 |
86,01 |
|
4170 |
Wynagrodzenia bezosobowe |
5.000,00 |
3.032,50 |
60,65 |
|
4210 |
Zakup materiałów i wyposażenia |
7.000,00 |
1.167,44 |
16,68 |
|
4260 |
Zakup energii |
1.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
4280 |
Zakup usług zdrowotnych |
150,00 |
60,00 |
40,00 |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
9.850,00 |
5.458,54 |
55,42 |
|
4360 |
Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych |
2.600,00 |
2.507,09 |
96,43 |
|
4410 |
Podróże służbowe krajowe |
1.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
4430 |
Różne opłaty i składki |
177,00 |
177,00 |
100,00 |
|
4700 |
Szkolenie pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej |
4.000,00 |
503,00 |
12,58 |
|
757 |
|
|
Obsługa długu publicznego |
1.844,00 |
1.744,29 |
94,59 |
|
|
75702 |
|
Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego |
1.844,00 |
1.744,29 |
94,59 |
|
|
8110 |
Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek |
1.844,00 |
1.744,29 |
94,59 |
|
758 |
|
|
Różne rozliczenia |
4.450,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
75818 |
|
Rezerwy ogólne i celowe |
4.450,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
4810 |
Rezerwy |
4.450,00 |
0,00 |
0,00 |
|
900 |
|
|
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
914.601,20 |
802.741,46 |
87,77 |
|
|
90013 |
|
Schronisko dla zwierząt |
914.601,20 |
802.741,46 |
87,77 |
|
|
4260 |
Zakup energii |
65.000,00 |
47.877,51 |
73,66 |
|
4300 |
Zakup usług pozostałych |
678.001,20 |
602.699,70 |
88,89 |
|
4430 |
Różne opłaty i składki |
3.400,00 |
2.919,74 |
85,87 |
|
4480 |
Podatek od nieruchomości |
33.200,00 |
32.708,00 |
98,52 |
|
6050 |
Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych |
135.000,00 |
116.536,51 |
86,32 |
|
926 |
|
|
Kultura fizyczna i sport |
7.650,00 |
7.000,00 |
91,50 |
|
|
92695 |
|
Pozostałą działalność |
7.650,00 |
7.000,00 |
91,50 |
|
4210 |
Zakup materiałów i wyposażenia |
7.650,00 |
7.000,00 |
91,50 |
|
|
|
|
OGÓŁEM Dział750+ 757+758 + 900 + 926 |
1.043.003,20 |
904.007,56 |
86,67 |
Realizacja planu wydatków przedstawia się następująco :
Dział 750 – Administracja publiczna
Rozdział – 75095 – Pozostała działalność
§ 4010 – Wynagrodzenia osobowe
Plan 65.041,00
wykonanie - 63.011,31
% - 96,28
§ 4040 – Dodatkowe wynagrodzenie roczne
Plan 4.700,00
wykonanie - 4.614,44
% - 98,18
§ 4110 – Składki na ubezpieczenie społeczne
Plan 13.940,00
wykonanie - 11.990,49
% - 86,01
§ 4170 – Wynagrodzenia bezosobowe
Plan 5.000,00
wykonanie - 3.032,50
% - 86,01
Wypłata wynagrodzenia wraz z pochodnymi dla Kierownika Biura i Skarbnika Związku, wypłata chorobowego łącznie z wypłatą dodatkowego wynagrodzenia rocznego za 2015 rok, oraz wypłata umowa zlecenia dla informatyka.
§ - 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia
Plan 7.000,00
wykonanie - 1.167,44
% - 16,68
Wydatek dotyczy zakupu :
- 95,94 zł – tablica Związku Gmin „ KWISA” na budynek i naklejka na drzwi Związku
- 330,00 zł - wiązanki kwiatów, wieniec,
- 150,00 zł - programy antywirusowe do dwóch laptopów,
- 287,00 zł - toner HP 85,
- 304,50 zł - zakup książki komentarz do planu kont,
§ - 4280 – Zakup usług zdrowotnych
Plan 150,00
wykonanie - 60,00
% - 40,00
Oplata za badanie okresowe Streit.
§ - 4300 – Zakup usług pozostałych
Plan 9.850,00
wykonanie - 5.458,54
% - 55,42
Wydatki obejmują :
- 393,60 zł - utrzymanie serwisu BIP od 01.01.2016 roku do 31.12.2016 roku przez firmę Sputnik Software sp. z o.o. na podstawie umowy
- 896,44 zł - opłata za przedłużenie gwarancją programu Sigid za rok 2016,
- 100,00 zł - ekspertyza techniczna za monitoring na schronisku i niszczarkę w Związku,
- 1.668,50 zł - obsługa prawna przez radcę prawnego na podstawie umów,
- 1.230,00 zł - aktualizacja i dostosowanie strony internetowej do obowiązujących przepisów,
- 1.170,00 zł - opłata za prowadzenie rachunku bieżącego i pomocniczego, oraz opłata za przelewy.
§ - 4360 – Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych
Plan 2.600,00
wykonanie - 2.507,09
% - 96,43
Wydatek obejmuje opłatę za internet na dwóch komputerach za okres XII 2015 i m-c I – XI 2016 roku.
Opłata za badanie okulistyczne i okresowe, oraz wydanie zaświadczenia dla pracownika.
§ - 4410 – Podróże służbowe krajowe
Plan 1.000,00
wykonanie - 0,00
% - 0,00
§ - 4430 – Różne opłaty i składki
Plan 177,00
wykonanie - 177,00
% - 100,00
Oplata składki za 2016 rok do Federacji Regionalnych Związków Gmin i Powiatów RP w Krakowie.
§ - 4700 – Szkolenie pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej
Plan 4.000,00
wykonanie - 503,00
% - 12,58
Opłata za szkolenie RIO we Wrocławiu z zakresu sprawozdań za 2015 rok w styczniu.
Dział 757 – Obsługa długu publicznego
Rozdział – 75702 - Obsługa papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek
§ - 8110 – Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek
Plan 1.844,00
wykonanie - 1.744,29
% - 94,59
Opłata odsetek od pożyczki z WFOŚ i GW za okres od 01.01.2016r do 31.12.2016 r.
Dział 758 - Różne rozliczenia
Rozdział 75818 - Rezerwy ogólne i celowe
§ - 4810 – Rezerwy
Plan 4.450,00
wykonanie - 0,00
% - 0,00
Rezerwa nie została wykorzystana w całości na bieżące wydatki.
Dział 900 - Gospodarka Komunalna i ochrona środowiska
Rozdział 90013 - Schronisko dla zwierząt
§ - 4260 – Zakup energii
Plan 65.000,00
wykonanie - 47.877,51
% - 73,66
W ramach wydatków została opłacona energia elektryczna za okres od 01.01.2016 do 16.11.2016 r. oraz zobowiązania za XII 2015 roku na kwotę 1935,77zł,tj. energia za okres 25.11.2015 r do 28.12.2015 rok, oraz zakupu gazu propan do ogrzewania i grzania ciepłej wody 2 butle na kwotę 25.359,48 zł.
§ - 4300 – Zakup usług pozostałych
Plan 678.001,20
wykonanie - 602.699,70
% - 87,77
W ramach wydatków zostały opłacone faktury za prowadzenie schroniska dla zwierząt małych za okres m-c I – XI 2016 r. oraz zobowiązania za m-c XII 2015 r, w kwocie 49.800,00 zł.
§ - 4430 – Różne opłaty i składki
Plan 3.400,00
wykonanie - 2.919,74
% - 88,89
Wydatki dotyczą :
- opłaty ubezpieczenia mienia schroniska – 2.2.52,00 zł, oraz za wynajem zbiornika na gaz propan- butan i opłatę abonamentową za okres 25.06.20-16 – 24.06.2017 r. w kwocie 667,74 zł.
W dniu 30.11.2016 r. AmeriGas Polska sp. z o.o. wystawił fakturę na kwotę 553,83 zł, które stanowią zwrot wydatków dla Związku.
§ - 4480 – Podatek od nieruchomości
Plan 33.200,00
wykonanie - 32.708,00
% - 98,52
Opłata podatku od nieruchomości za rok 2016 za schronisko w Przylasku 18 dla Gminy Platerówka.
§ - 6050 – Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych
Plan 135.000,00
wykonanie - 116.536,51
% - 86,32
W ramach zadania inwestycyjnego zostały poniesione wydatki na :
- umowa z inwestorem zastępczym- uregulowano fakturę w kwocie – 5.000,00 zł,
- roboty budowlane – budowa oświetlenia zewnętrznego – 17.436,41 zł,
- wymiana kotła gazowego – 14.600,10 zł,
- przebudowa obiektu P-2 ( bunkier ) na pomieszczenia dla kotów – 79.500,00 zł.
Dział 926 - Kultura fizyczna i sport
Rozdział 92695 - Pozostała działalność
§ - 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia
Plan 7.650,00
wykonanie - 7.000,00
% - 91,50
Wydatki dotyczą zakupu na Igrzyska Samorządowe Związku Gmin „ KWISA” organizowanych na terenie gminy Lwówek Śląski w miesiącu maju.
Związek posiada zobowiązania za faktury za m-c grudzień w kwocie 59.999,40 zł, która została w miesiącu styczniu uregulowana tj. faktura za prowadzenie schroniska dla małych zwierząt w Przylasku.
Wydatki rzeczowe zrealizowane były zgodnie z ustawą prawo zamówień publicznych. Wydatki zostały poniesione na cele i w wysokościach ustalonych w budżecie Związku zgodnie z zapisem w art. 44 pkt. 1-4 ustawy o finansach publicznych.
Wydatki zrealizowano w wysokości 86,67 % , a dochody w wysokości 101,16 % planowanej kwoty.
Budżet Związku zamknął się nadwyżką budżetową w wysokości 65.137,27 zł.
Związek na dzień 31.12.2016 roku posiada środki wg poniższego wyliczenia :
Stan środków na 01 stycznia 2016 roku 135.394,60 zł
+ dochody zrealizowane za 2016 rok 969.144,83 zł
- wydatki zrealizowane w 2016 roku 904.007,56 zł
- spłata pożyczki do W F O Ś i G W 50.000,00 zł
Stan środków na 31.12.2016 roku 150.531,87 zł
Dobra sytuacja finansowa Związku zapewni realizację założonych zadań statutowych i dbałość o jego mienie.
Przewodniczący Zarządu
Związku Gmin „Kwisa”
Leszek Leśko
Burmistrz Olszyny