S P R A W O Z D A N I E

Z   W Y K O N A N I A   B U D Ż E T U

Z W I Ą Z K U   G M I N   „KWISA”

Z A   R O K   2015

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UCHWALA  NR  II/38/2016

ZARZĄDU ZWIĄZKU GMIN „ KWISA”

z dnia 19 lutego 2016 roku

          w sprawie : przedstawienia sprawozdania z wykonania budżetu Związku Gmin „ KWISA” za rok 2015.

 

                                       

                                       Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( tekst jednolity Dz. U. z 2013 roku poz. 885 z późn. zmianami) oraz § 15 pkt. 2 ppkt. 7  Obwieszczenia Wojewody Dolnośląskiego z dnia 16 grudnia 2014 roku w sprawie ogłoszenia Statutu Związku Gmin „ KWISA” ( Dziennik Urzędowy Województwa Dolnośląskiego poz. 5343) Związek Gmin „ KWISA” uchwala co następuje :

 

§ 1

Przedstawić Zgromadzeniu Związku Gmin „ KWISA” i Regionalnej Izbie Obrachunkowej we Wrocławiu sprawozdanie z wykonania budżetu Związku Gmin „ KWISA” za 2015 rok  stanowiące załącznik do niniejszej uchwały.

 

§ 2

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

 

 

 

 

 

 

 

1.       Leszek Leśko – Przewodniczący Zarządu …………………………………………….

2.       Zbigniew Hercuń – członek ………………………………………………………………..

3.       Andrzej Jasiński –   członek ………………………………………………………………..

 

 

 

 

Załącznik Nr 1

do uchwały Nr II/38/2016

Zarządu Związku Gmin ‘KWISA’

z dnia 19 lutego 2016 roku

 

S P R A W O Z D A N I E

Z   W Y K O N A N I A   B U D Ż E T U

Z W I Ą Z K U   G M I N   „ KWISA”

Z A     2015   R O K

 

1.       ANALIZA  BUDŻETU

Budżet Związku Gmin „ KWISA’ został przyjęty przez Zgromadzenie Związku uchwalą Nr I/71/2015 z dnia 22 stycznia 2015 roku.

Ustalono dochody w kwocie 801.671,- zł, i wydatki w kwocie 751.671,- zł w wyniku czego powstała nadwyżka budżetu w kwocie 50.000,- zł i została przeznaczona na sfinansowanie rozchodu na spłatę pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.

W trakcie roku 2015 roku w planie budżetu dokonano następujące zmiany:

  -   uchwała nr I/31/2015 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 16 marca 2015 roku zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,

  -   uchwala nr I/75/2015 Zgromadzenia Związku Gmin „ KWISA” z dnia 25 marca 2015 roku – zwiększono dochody o kwotę 6.750,00 zł i wydatki o kwotę 80.750,00 zł. Deficyt w kwocie 74.000,00 zł został sfinansowany przychodami pochodzącymi z wolnych środków pieniężnych na rachunku bieżącym,

  -   uchwała nr I/32/2015 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 17 czerwca 2015 roku – zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,

  -   uchwała nr I/78/2015 Zgromadzenia Związku Gmin „ KWISA” z dnia 17 czerwca 2015 roku – zwiększono dochody w kwocie 203.783,00 zł, a wydatki 203.783,00 zł,

  -   uchwala nr I/34/2015 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 17 lipca 20-15 roku – zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,

  -   uchwała nr 1/35/2015 Zarządu Związku Gmin „ KWISA” z dnia 23 października 2015 roku – zmiany miały charakter porządkowy i wynikały ze zmiany klasyfikacji budżetowej,

  -   uchwała nr I/87/2015 Zgromadzenia Związku Gmin „ KWISA” z dnia 01 grudnia 2015 roku – zmiana dotyczyła zmniejszenie wydatków bieżących, a przeznaczenie na rozbudowę, przebudowę schroniska dla zwierząt małych.

Plan dochodów po zmianie wynosi 1.012.204,00 zł, a wydatki po zmianach wynoszą 1.036.204,00 zł.

Związek posiada na dzień 31.12.2015 roku pożyczkę w W F O Ś i G W w kwocie 95.000,00 zł, okres spłat przypada na lata 2016 – 50.000,00 zł, 2017 rok – 45.000,00 zł, natomiast nie udzielał poręczeń ani gwarancji dla innych podmiotów.

 

 

 

2. Szczegółowa charakterystyka dochodów i wydatków budżetowych przedstawia się następująco :

  2.1.Realizacja planu dochodów :

    D O C H O D Y

Dział

Rozdział

§

Treść

Plan wg stanu na dzień 30.06.2015 r.

Wykonanie planu na dzień 31.12.2015 r.

 

 

  %

1

2

3

4

5

6

7

750

 

 

Administracja publiczna

177.871,00

179.508,77

100,92

 

75095

 

Pozostała działalność

177.871,00

179.508,77

100,92

 

0920

Pozostałe odsetki

 ------------

         1.637,77

  ----------

2900

Wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz powiatów na finansowanie zadań bieżących

 

 

177.871,00

 

 

177.871,00

 

 

100,00

900

 

 

 

 

Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

834.333,00

 

834.333,00

 

100,00

 

 

90013

 

Schronisko dla zwierząt

834.333,00

834.333,00

100,00

0970

Wpływy z różnych dochodów

24.000,00

 

24.000,00

 

100,00

 

2900

 

 

 

 

 

 

Wpływy w wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz podmiotów na finasowanie zadań bieżących

 

 

 

682.256,00

 

 

 

 

 

 

682.256,00

 

 

 

 

 

 

100,00

 

 

 

6280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych

 

 

 

 

 

 

6750,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.750,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100,00

 

 

 

 

6650

Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych

 

 

 

 

121.327,00

 

 

 

 

121.327,00

 

 

 

 

100,00

 

 

 

RAZEM

1.012.204,00

1.013.841,77

    100,16

 

Realizacja planu dochodów przedstawia się następująco :

Dział 750 – Administracja publiczna

Rozdział 75095 – Pozostałą działalność

§  0920   - Pozostałe odsetki    

                                                                                                                                  planu nie ma

                                                                                                                      wykonanie   -   1.637,77 zł

§  2900   - Wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz powiatów na finansowanie zadań bieżących

                                                                                                                              Plan    -   177.871,00

wykonanie    -    177.871,00

                                                                                                                                                %          -           100,00

Dział 900   - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Rozdział 90013 -  Schronisko dla zwierząt

§  0970   -   wpływy z różnych dochodów

                                                                                                                                                                                                                                                                            Plan    -   24.000,00

wykonanie    -    24.000,00

                                                                                                                                                %          -           100,00

§  2900   -    Wpływy w wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związku gmin oraz podmiotów na finasowanie zadań bieżących

                                                                                                                                                                                                                                                                         Plan    -   682.256,00

wykonanie    -    682.256,00

                                                                                                                                                %          -           100,00

§  6280   -     Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych

                                                                                                                                              Plan    -   6.750,00

wykonanie    -    6.750,00

                                                                                                                                                %          -           100,00

§  6650   -   Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych

                                                                                                                                                                                                                                                                                              Plan    -   121.237,00

wykonanie    -    121.327,00

                                                                                                                                                %          -           100,00

Związek posiada dochody bieżące w kwocie 884.127,00 zł, wykonanie 885.764,77 zł, a dochody inwestycyjne plan 128.077,00 zł, wykonanie 128.077,00 zł.

Plan obejmuje składki gmin – członków Związku, które zostały przekazana w 100 % przez 14 gmin oraz wpłat na schronisko, które zostały wpłacone w 100 % przez 13 gmin za cały rok a jedna gmina za 8 miesięcy.

Plan w pozostałych dochodach wynosi 24.000,00 zł, a zrealizowano 25.637,77 zł są to wpłaty z dwóch gmin w kwocie 24.000,00 zł za korzystanie ze schroniska za jeden rok oraz w pozostałych odsetkach, jest to oprocentowanie pozostałych środków na rachunku bankowym na lokacie BIZNES ESKALACJA. Lokata była wpłacana systematycznie ze składek i innych dochodów oraz pomniejszana raz w miesiącu o kwotę według potrzeb bez utraty oprocentowania i ponoszenia kosztów obsługi bankowej.

Środki inwestycyjne jest to wpłata miasta Lubań 121.327,00 zł oraz otrzymano 5 % środków z W F O Ś i G W wstrzymanych w 2014 roku do końcowego rozliczenia się z otrzymanych środków.

 

 

 

 

 

2.2   Realizacja planu wydatków

 

W Y D A T K I

Dział

Rozdział

§

Treść

Plan wg stanu na dzień 30.06.2015 r.

Wykonanie wg stanu na dzień 30.06.2015 r.

 

 

     %

1

2

3

4

5

6

7

750

 

 

Administracja publiczna

131.199,00

123.761,14

94,33  

 

75095

 

Pozostała działalność

131.199,00

123.761,14

94,33

 

4010

 

Wynagrodzenia osobowe pracowników

60.386,00

60.287,50

99,84

4040

 

Dodatkowe wynagrodzenie roczne

4.200,00

4.165,30

99,17

4110

 

 

Składki na ubezpieczenie społeczne

11.689,00

11.663,20

99,78

4120

Składki na fundusz pracy

250,00

227,14

90,86

4210

 

Zakup materiałów i wyposażenia

7.500,00

3323,68

44,32

4280

Zakup usług zdrowotnych

150,00

110,00

73,00

4300

Zakup usług pozostałych

9.400,00

7.556,84

80,39

4360

 

 

Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych

2.800,00

2.332,08

83,29

4410

 

Podróże służbowe krajowe

700,00

479,40

68,49

4430

Różne opłaty i składki

178,00

178,00

100,00

 

4480

Podatek od nieruchomości

33.096,00

33.088,00

100,00

 

 

4700

Szkolenie pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej

 

850,00

 

350,00

 

41,00

757

 

 

Obsługa długu publicznego

3.348,00

3.309,49

98,85

 

75702

 

 

 

 

 

Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego

 

 

 

3.348,00

 

 

 

 

3.309,49

 

 

 

 

98,85

 

 

8110

Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek

 

 

 

 

3.348,00

 

 

 

 

3.309,49

 

 

 

 

98,85

900

 

 

Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

894.007,00

798.096,06

89,27

100,00

90013

 

Schronisko dla zwierząt

894.007,00

798.096,06

89,27

 

4210

 

Zakup materiałów i wyposażenia

 

1.456,00

 

956,94

 

65,72

4260

Zakup energii

85.000,00

68531,52

80,63

4300

Zakup usług pozostałych

647.425,00

597.624,60

92,31

4430

Różne opłaty i składki

2.589,00

2.483,00

96,00

 

6050

Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych

157.537,00

128.500,00

82,00

926

 

 

Kultura fizyczna i sport

7.650,00

5.343,99

69,86

 

92695

 

Pozostałą działalność

7.650,00

5.343,99

69,86

4210

 

Zakup materiałów i wyposażenia

 

7.600,00

 

5.343,99

 

70,32

4300

Zakup usług pozostałych

      50,00

 ---

 -------

 

 

 

OGÓŁEM Dział750+ 757+ 900  + 926

1.036.204,00

930.510,68

89,80

 

 

            Realizacja planu wydatków przedstawia się następująco :

 

Dział 750 – Administracja publiczna

Rozdział – 75095 – Pozostała działalność

§  4010 – Wynagrodzenia osobowe

Plan         60.386,00

wykonanie  -   60.287,50

%                -    99,84

§  4040 – Dodatkowe wynagrodzenie roczne

Plan         4.200,00

wykonanie  -   4.165,30

%                -    99,17

 

§  4110 – Składki na ubezpieczenie społeczne

Plan         11.689,00

wykonanie  -    11.663,20

%                -    99,78

§  4120 – Składki na Fundusz Pracy

Plan         250,00

wykonanie  -  227,14

%                -    90,86

Wypłata wynagrodzenia wraz z pochodnymi dla Kierownika Biura i Skarbnika Związku łącznie z wypłatą dodatkowego wynagrodzenia rocznego za 2014 rok.

§  - 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia

Plan         7.500,00

wykonanie  -   3.323,68

%                -    44,32

Wydatek dotyczy zakupu :

   - 467,40 zł – tablic informacyjnych,

   -  340,39 zł  -  zakup książek,

   -  382,00 zł -   programy antywirusowe do dwóch laptopów,

   -  104,22 zł   - materiałów biurowych, druków,

   -  1.243,00 zł  -  zakup tuszu do dwóch drukarek,  pianki do ekranów i monitorów,

   -  290,00 zł  -  dysku na stanowisko kierownika biura,

   -   70,00 zł  -  zakup wiązanki,

   -  286,65 zł  - prenumerata aktualności kadrowych,

   -  140,02 – pieczątek w etui metal – 4 szt.

§  - 4300 – Zakup usług pozostałych

Plan         9.400,00

wykonanie  -   7.556,84

%                -    80,39

Wydatki obejmują :

   -   393,60 zł  - utrzymanie serwisu BIP od 01.01.2015 roku do 31.12.2015 roku przez firmę Sputnik Software sp. z o.o. na podstawie umowy.

   -  1382,55 zł  - usługa serwisowa – informatyk,

   -   546,12 zł  -  opłata certyfikatu – przedłużenie na 2 lata dla skarbnika oraz podpis elektroniczny dla Przewodniczącego Zarządu na 2 lata,

   -    55,13 zł  -  przesyłki prenumeraty aktualności kadrowych do 31.12.2015 roku,

   -  895,44 zł  - opłata za przedłużenie gwarancji programu Sigid za rok 2015,

   - 2.500,00 zł  - porządkowanie archiwum zakładowego Związku na podstawie umowy,

  -  550,00 zł  -  oplata za szkolenie – noclegi i organizacja,

   - 1.234,00 zł  -  opłata za prowadzenie rachunku bieżącego i pomocniczego, oraz opłata za przelewy.

§  - 4360 – Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych

Plan         2.800,00

wykonanie  -    2.332,08

%                -    83,29

Opłata za internet według faktur i umów do dwóch komputerów.

§  - 4280 – Zakup usług zdrowotnych

Plan         150,00

wykonanie  -    110,00

%                -    73,00

Opłata za badanie okulistyczne i okresowe, oraz wydanie zaświadczenia dla pracownika.

§  - 4410 – Podróże służbowe krajowe

Plan         700,00

wykonanie  -      479,40

%                -    68,49

Zwrot delegacji za szkolenie organizowane przez  RIO  we Wrocławiu, w Piechowicach oraz delegacja służbowa dla Kierownika Biura.

§  - 4430 – Różne opłaty i składki

Plan         178,00

wykonanie  -   178,00

%                -    100,00

Oplata składki za 2015 rok do Federacji Regionalnych Związków Gmin i Powiatów RP w Krakowie.

§  - 4480 – Podatek od nieruchomości

Plan         33.096,00

wykonanie  -   33.088,00

%                -    100,00

Opłata podatku od nieruchomości za  2015 rok za schronisko dla małych zwierząt w Przylasku 18.

§  - 4700 – Szkolenie pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej

Plan         850,00

wykonanie  -      350,00

%                -    41`,00

Opłata za szkolenie we Wrocławiu i Piechowicach organizowane przez RIO.

Dział 757 – Obsługa długu publicznego

Rozdział – 75702  - Obsługa papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek

§  - 8110 – Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostki samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek

Plan         3.348,00

wykonanie  -   3.309,49

%                -    98,85

Opłata odsetek od pożyczki z WFOŚ i GW za okres od 01.01.2015r do 31.12.2015 r.

Dział  900  - Gospodarka Komunalna i ochrona środowiska

Rozdział  90013  - Schronisko dla zwierząt

§  - 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia

Plan         1..456,00

wykonanie  -         956,94

%                -    89,27

Wydatki obejmują zakup :

   -   zaparzacza 12 l,

   -  warnika do wody 19 l.

§  - 4260 – Zakup energii

Plan         85.000,00

wykonanie  -    68.531,52

%                -    80,63

W ramach wydatków została opłacona energia elektryczna za okres od 01.01.2015 do 25.11.2015 r. oraz zobowiązania za XII 2014 roku na kwotę 22.370,75 zł, zakupu gazu propan do ogrzewania i grzania ciepłej wody 3 butle na kwotę 46.160,77 zł.

 

§  - 4300 – Zakup usług pozostałych

Plan         647.425,00

wykonanie  -  597.624,60

%                -    92,31

W ramach wydatków zostały opłacone faktury za prowadzenie schroniska dla zwierząt małych za okres m-c I – XI  oraz zobowiązania za m-c XII 2014 r, oplata za transport zaparzacza i warnika do wody.

§  - 4430 – Różne opłaty i składki

Plan         2.589,00

wykonanie  -   2.483,00

%                -    96,00

Wydatki dotyczą :

   -   opłaty ubezpieczenia mienia schroniska – 2.097,00 zł,

   -  oplata skarbowa UM Wrocław za wydanie zaświadczenia – opłata za korzystanie ze środowiska 17,00 zł,

   -  opłata za wynajem zbiornika na gaz propan- butan.

§  - 6050 – Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych

Plan      157.537,00

wykonanie  -        128.500,00

%                -    82,00

W ramach zadania inwestycyjnego zostały poniesione wydatki na :

-   wykonanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej na bazie projektu budowlanego schroniska dla zwierząt małych wprowadzającej istotne zmiany do decyzji nr 57/2014 z dnia 12.03.2014 roku tj :

    a)  budowa zbiornika p.poż o pojemności 200 m3 wraz z wiatą gospodarczą,

    b)  przebudowa obiektu P-2 ( bunkier) na pomieszczenia dla kotów,

    c)  modernizacja istniejącej kotłowni gazowej z zastosowaniem alternatywnych źródeł energii odnawialnej,

   d) przebudowa zewnętrznej instalacji wodno- kanalizacyjnej,

   e ) modernizacja oświetlenia zewnętrznego z zastosowaniem opraw LED,

   f )  remont ogrodzenia zewnętrznego , koszt 31.000,00 zł,

 -  umowa z inwestorem zastępczym- uregulowano fakturę w kwocie – 5.000,00 zł,

 -  umowa na wykonanie II etapu robót budowlanych związanych z utworzeniem schroniska dla zwierząt małych, budowa 10 kojców kwarantanny – 92.500,00 zł.

Dział   926   - Kultura fizyczna i sport

Rozdział  92695  - Pozostała działalność

§  - 4210 – Zakup materiałów i wyposażenia

Plan         7.600,00

wykonanie  -         5.343,99

%                -    70,32

Wydatki dotyczą zakupu na Igrzyska Samorządowe Związku Gmin „ KWISA” organizowanych na terenie gminy Miasta Lubania w dniu 26.09.2015 roku.

Środki zostały przeznaczone na:

   -  baner XXIII Igrzyska Samorządowe Związku Gmin „ KWISA” Lubań 26.09.2015 r. – 215,25 zł,

  -  koszulki z nadrukiem Igrzyska Związku Gmin „ KWISA”( 185 szt.) – 3.822,84 zł,

  -  zestaw do grilla w walizce wraz z logo Igrzyska Związku Gmin „ KWISA” N- 9 szt. – 585,00 zł,

  -  szyby   - 18 szt. -  221,40 zł,

  -  statuetki szklane z wykonaniem nadruku Igrzyska Związku Gmin „ KWISA”  9 szt.  -  499,50 zł.

Związek posiada zobowiązania za faktury za m-c grudzień w kwocie 51.930,11 zł, które zostały w miesiącu styczniu uregulowane .

Zobowiązania obejmują :

-      49.800,00 zł  - za prowadzenie schroniska m-c XII 2015 roku,

-           194,34 zł – opłata za internet,

-        1.935,77 -  za energię na schronisku za okres od 25.11.2015 roku do 28.12.2015 roku.

Wydatki rzeczowe zrealizowane były zgodnie z ustawą prawo zamówień publicznych. Wydatki zostały poniesione na cele i w wysokościach ustalonych w budżecie Związku zgodnie z zapisem w art. 44 pkt. 1-4 ustawy o finansach publicznych.

Wydatki zrealizowano w wysokości 89,80 % , a dochody w wysokości 100,16 % planowanej kwoty.

Budżet Związku zamknął się nadwyżką budżetową w wysokości 40.394,60 zł.

Związek na dzień 31.12.2015 roku posiada środki wg poniższego wyliczenia :

Stan środków na 01 stycznia 2015 roku                                                                 102.063,51 zł

+ dochody zrealizowane za 2015 rok                                                                  1.013.841,77 zł

- wydatki zrealizowane w 2015 roku                                                                     930.510,68 zł

- spłata pożyczki do W F O Ś i G W                                                                           50.000,00 zł

Stan środków na 31.12.2015 roku                                                                            135.394,60 zł

Dobra sytuacja finansowa Związku zapewni realizację założonych zadań statutowych i dbałość o jego mienie.

                                                                                           Przewodniczący  Zarządu

                                                                                              Związku Gmin „Kwisa”

                                                                                                      Leszek Leśko

                                                                                                 Burmistrz Olszyny